天新药业:中信证券股份有限公司关于江西天新药业股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司
关于江西天新药业股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为江西天新药业股份有限公司（以下简称“天新药业”或“公司”）首次公开发行的保荐人，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作（2023 年 12 月修订）》等有关规定，对天新药业 2024 年度募集资金的存放和
使用情况进行了专项核查，核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2022]1220 号”文《关于核准江西
天新药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，由主承销商中信证券股份有限公司通过上海证券交易所系统采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行了人民币普通股（A股）股票 4,378万股，发行价为每股人民币 36.88元，共计募集资金总额为人民币 161,460.64万元，扣除券商承销佣金
及保荐费 7,501.71 万元后，主承销商中信证券股份有限公司于 2022 年 7 月 7 日汇入
公司以下募集资金监管账户中：
汇入金额
序号 开户银行 银行账号 （人民币万
元）
1 中国工商银行股份有限公司乐平支行 1503229029000281830 23,886.55
2 中国建设银行股份有限公司乐平支行 36050162025009006666 16,002.13
3 上饶银行股份有限公司乐平支行 231103090000022665 7,705.48
4 招商银行股份有限公司景德镇分行 798900353010808 1,000.00
5 中国银行股份有限公司乐平支行 191753982539 42,235.62
6 中国银行股份有限公司乐平支行 202253980612 63,129.15

合计 153,958.93
公司本次发行募集资金总额为人民币 161,460.64 万元，发行费用总额为人民币
9,737.33 万元（不含税），具体如下：
序号 项目（不含税） 金额（人民币万元）
1 承销及保荐费用 7,077.08
2 审计及验资费用 1,200.00
3 律师费用 925.93
4 用于本次发行的信息披露费用 410.38
5 发行手续费及其他费用 123.94
合计 9,737.33
上述募集资金扣除上述发行费用后，公司本次募集资金净额人民币 151,723.31
万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由
其于 2022 年 7 月 7日出具了《验资报告》（中汇会验[2022]5910 号）。
（二）募集金额使用情况和结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）
余额为 20,545.48 万元。具体情况如下：
单位：人民币万元
序号 项目 金额
1 截至 2023 年 12 月 31 日的募集资金余额 73,813.35
2 减：募集资金专户支付募投项目投资金额 53,830.70
3 减：暂时闲置资金进行现金管理 15,000.00
4 加：暂时闲置资金购买理财产品收益及募集资金专户利息 562.84
收入扣除手续费净额
5=1-2-3+4 截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 5,545.48
6=5+3 截至 2024 年 12 月 31 日募集资金结余 20,545.48
注：合计金额尾差系按万元折算时四舍五入所致。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所股票上市规则（2024 年
4月修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作（2023年 12 月修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《江西天新药业股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据《管理制度》，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司乐平支行、中国建设银行股份有限公司乐平支行、上饶银行股份有限公司乐平支行、招商银行股份有限公司景德镇分行、中国银行股份有限公司乐平支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
公司于 2023 年 10 月 27 日分别召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会
第十四次会议，并于 2023年 11月 16日召开 2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将“年产 1,000吨维生素 A项目”原拟投入的募集资金 63,129.15 万元调整为 43,129.15 万元，后续产能建设所需资金由公司自筹解决；“企业研究院项目”原拟投入的募集资金 23,886.55 万元调整为 12,886.55万元，并将上述两个项目未经使用募集资金中的合计 31,000万元用于建设“年产 6.677万吨精细化学品项目”（以下简称“新项目”）。新项目由公司全资子公司宁夏天新药业有限公司（以下简称“宁夏天新”）负责实施。为规范募集资金管理，保护投资者的权益，根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》等法律法规的规定，2023 年 12 月 14 日，公司与全资子公司宁夏
天新同中信证券股份有限公司、中国银行股份有限公司青铜峡支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
（二）募集资金的专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司有 7 个募集资金专户、1 个七天通知存款账户，
募集资金存储情况如下：
单位：人民币万元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额

中国工商银行股份有限 1503229029000281830 非预算单位专用存款账户 3,169.57
公司乐平支行
中国建设银行股份有限 36050162025009006666 非预算单位专用存款账户 -
公司乐平支行
上饶银行股份有限公司 231103090000022665 非预算单位专用存款账户 1,535.40
乐平支行
招商银行股份有限公司 798900353010808 非预算单位专用存款账户 1.95
景德镇分行
中国银行股份有限公司 191753982539 非预算单位专用存款账户 -
乐平支行
中国银行股份有限公司 202253980612 非预算单位专用存款账户 830.58
乐平支行
中国银行股份有限公司 106074262639 非预算单位专用存款账户 7.97
青铜峡支行
中国银行股份有限公司 199253734245[注 1] 单位人民币七天通知存款 15,000.00
乐平支行 账户
合计[注 2] 20,545.48
[注 1]该账户为公司在中国银行股份有限公司乐平支行开立的募集资金账户（202253980612）的子账户，子账户不具备对外结算功能。
[注 2]合计金额尾差系按万元折算时四舍五入所致。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2024年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件 1。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2022年 8月 19日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第八次会
议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金人民币 15,750.44 万元置换预先投入募投项目自筹资金及使用募集资金人民币 145.92 万元置换已支付