拉卡拉:2024年度非经营性资金占用及其他关联资金专项报告

拉卡拉支付股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项报告
二○二四年度

关于拉卡拉支付股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2025]第 ZB10720 号
拉卡拉支付股份有限公司全体股东：
我们审计了拉卡拉支付股份有限公司(以下简称“拉卡拉”)2024
年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债
表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 04月 24 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 ZB10718 号的无保留意见审计报告。
拉卡拉管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是拉卡拉管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计拉卡拉 2024 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解拉卡拉 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供拉卡拉为披露 2024 年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师:
（特殊普通合伙）
中国注册会计师:
中国·上海 2025 年 4 月 24 日
拉卡拉支付股份有限公司 2024 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
资金占用 占用方与上 上市公司核 2024 年期初 2024 年度占用 2024 年度占用 2024 年度偿 2024 年期 占用形成
非经营性资金占用 方名称 市公司的关 算的会计科占用资金余额 累计发生金额 资金的利息(如 还累计发生 末占用资金 原因 占用性质
联关系 目 （不含利息） 有) 金额 余额
控股股东、实际控制 非经营性占用
人及其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
前控股股东、实际控 非经营性占用
制人及其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
其他关联方及附属 非经营性占用
企业
小计
总计 - - - - -
本表已于 2025 年 04 月 24 日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________
拉卡拉支付股份有限公司 2024 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
往来方与上市公 上市公司核算的 2024 年期初往来 2024 年度往来累计 2024 年度往 2024 年度偿还 2024 年期末 往来形成 往来性质
其它关联资金往来 资金往来方名称 司的关联关系 会计科目 资金余额 发生金额（不含利 来资金的利 累计发生金额 往来资金余 原因 （经营性往来、 非
息） 息(如有) 额 经营性往来）
西藏弘诚科技发展有限公司 全资子公司 其他应收款 670.51 7,890.00 - 5,500.00 3,060.51 往来款 非经营性往来
北京大树保险经纪有限责任公司 全资子公司 其他应收款 3,926.18 232.00 - 30.00 4,128.18 往来款 非经营性往来
拉卡拉国际有限公司 全资子公司 其他应收款 1,670.13 97,791.38 - 96,096.57 3,364.94 往来款 非经营性往来
海南云商互联科技有限公司 全资子公司 其他应收款 16,433.09 4,176.74 - 6,050.00 14,559.83 往来款 非经营性往来
北京拉卡拉云闪科技有限公司 全资子公司 其他应收款 2,678.29 - - 1,000.00 1,678.29 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属广州润信商业保理有限责任公司 全资子公司 其他应收款 31,829.00 30,539.00 - 43,450.00 18,918.00 往来款 非经营性往来
企业
拉卡拉青城数字科技（上海）有限公司 全资子公司 其他应收款 7,750.22 30,319.20 - 20,618.23 17,451.19 往来款 非经营性往来
拉卡拉青科智能科技（上海）有限公司 全资子公司 其他应收款 2,113.43 10,076.43 - 6,291.74 5,898.12 往来款 非经营性往来
拉卡拉云超科技有限公司 全资子公司 其他应收款 324.00 3,603.00 - 3,927.00 - 往来款 非经营性往来
拉卡拉数字科技有限公司 全资子公司 其他应收款 64.25 2,380.75 2,445.00 - 往来款 非经营性往来
拉卡拉云商科技有限公司 全资子公司 其他应收款 2,437.41 2,437.41 往来款 非经营性往来
海南泛欣科技服务有限公司 全资子公司 其他应收款 0.28