安奈儿:年度募集资金使用鉴证报告

关于深圳市安奈儿股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2025]第ZC10336号
深圳市安奈儿股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳市安奈儿股份有限公司（以下简称“安奈儿公司”） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
安奈儿公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映安奈儿公司2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，安奈儿公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了安奈儿公司2024年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供安奈儿公司为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
（以下无正文）
（此页无正文）
立信会计师事务所 中国注册会计师：梁肖林
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：吴泽敏
中 国·上海 2025 年 4 月 24 日

深圳市安奈儿股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及深圳市安奈儿股份有限公司（以下简称“公司”）《募集资金管理制度》等有关规定，公司将 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告说明如下：
一、 募集资金基本情况
（一）2020 年非公开发行股票募集资金净额及到账时间
经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准深圳市安奈儿股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]511 号）核准，公司向 10 名特定投资者非公开发行 42,416,270 股人民币普通股股票。每股发行价格 7.58 元，共计募集货币资金人民币 32,151.53 万元，扣除各项发行费用人民币 1,010.85 万元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币 31,140.69 万元。上述募集资金已全部到位，并由立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《验资报告》（信会师报字[2021]第 ZC10483 号）。
（二）截至 2024 年 12 月 31 日募集资金使用金额及余额
单位：人民币万元
2024 年累计利息
募集资金 截至 2023 年12 月 2024 年 截至 2024 年12 月
/手续费/现金管
净额 31 日余额 使用金额 31 日余额
理收益净额
31,140.69 22,242.04 91.37 346.45 22,497.12
注：截至 2024 年 12 月31 日余额中含现金管理余额 10,102.50 万元。
二、 募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的规定，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于开立募集资金专户并签署募集资金三方监管协议的议案》。公司已在广州银行股份有限公司深圳罗湖支行、中国建设银行股份有限公司深圳坂田支行、招商银行股份有限公司深圳天安云谷支行开设非公开发行股票募集资金专项账户，并与保荐机构中信证券股份有限公司、开户银行签订了《募集资金三方监管协议》，具体内容详见公司于 2021年 12 月 17 日在《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于开立募集资金专户并签署募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2021-080）。
鉴于公司补充流动资金项目已实施完毕，该募集资金专户已注销完毕，公司和保荐机构中信证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司深圳坂田支行签
订的《募集资金三方监管协议》相应终止，具体内容详见公司于 2022 年 7 月 8
日在《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于注销募集资金账户的公告》（公告编号：2022-040）。
结合公司发展需求及募集资金的实际使用情况，为进一步提高募集资金运营
使用效率，公司于 2023 年 8 月 23 日召开第四届董事会第五次会议，会议审议通
过了《关于变更募集资金专用账户的议案》，同意公司将“安奈儿电商运营中心建设项目”和“营销网络数字化升级项目”的募集资金专户由广州银行股份有限公司深圳罗湖支行、招商银行股份有限公司深圳天安云谷支行变更为宁波银行股份有限公司深圳科技园支行、兴业银行股份有限公司深圳民治支行，具体内容详
见公司于 2023 年 8 月 24 日在《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更募集资金专用账户的公告》（公告编号：2023-057）。
2023 年 8 月 28 日，公司及保荐机构中信证券股份有限公司分别与宁波银行
股份有限公司深圳科技园支行、兴业银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金三方监管协议》，开立了新的募集资金专户。原开立于广州银行股份有限公司深圳罗湖支行和招商银行股份有限公司深圳天安云谷支行的募集资金专户也已完成注销，公司及保荐机构中信证券股份有限公司分别与广州银行股份有限公司深圳罗湖支行、招商银行股份有限公司深圳天安云谷支行签订的《募集资金三方
监管协议》相应终止，具体内容详见公司于 2023 年 10 月 13 日在《证券时报》
《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于注销募集资金专用账户的公告》（公告编号：2023-065）。
2024 年 11 月 19 日，公司召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会
第十四次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体及延期的议案》，同意在募投项目“营销网络数字化升级项目”的募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，将该项目的实施主体由公司变更为全资子公司深圳市安奈儿品牌运营有限公司（以下简称“安奈儿品牌”）。具体内容详见公司于 2024 年 11月 20 日在《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目变更实施主体及延期的公告》（公告编号：2024-057）。
2024 年 12 月 17 日，公司召开第四届董事会第十七次会议，审议通过了《关
于全资子公司开立募集资金专项账户并签订募集资金四方监管协议的议案》。公司全资子公司安奈儿品牌开立了募集资金专项账户，公司及安奈儿品牌与保荐机构中信证券股份有限公司、开户银行兴业银行股份有限公司深圳分行签订了《募
集资金四方监管协议》。具体内容详见公司于 2024 年 12 月 18 日在《证券时报》
《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于全资子公司开立募集资金专项账户并签订募集资金四方监管协议的公告》（公告编号：2024-068）。
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金存储情况如下：
单位：人民币万元
开户行 账户 账户名称 余额 用途
宁波银行股份有限公 安奈儿电商运营
73160122000363945 公司 774.93
司深圳科技园支行 中心建设项目
宁波银行股份有限公
司深圳科技园支行 86043000000303121 公司 10,102.50
（注 1）
兴业银行股份有限公
338200100100157636 公司 3.63
司深圳民治支行（注2）
兴业银行股份有限公 安奈儿 营销网络数字化
司深圳民治支行 338200100100218253 品牌 11,616.06 升级项目
注 1：宁波银行股份有限公司深圳科技园支行的现金管理余额 10,102.50 万元；

注 2：公司开立于兴业银行股份有限公司深圳民治支行的募集资金账户已于 2025 年 3