芯能科技:招商证券股份有限公司关于浙江芯能光伏科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

招商证券股份有限公司
关于浙江芯能光伏科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为浙江芯能光伏科技股份有限公司（以下简称“芯能科技”或“公司”）2023 年度向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11 号——持续督导》等有关规定，对公司 2024 年度募集资金的存放与使用情况进行了审慎核查，发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江芯能光伏科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕2146 号），芯能科技向不特定对象发行可转换公司债券 880.00 万张，每张面值为人民币100.00元，共计募集资金 88,000.00 万元，坐扣承销和保荐费用 750.00万元（不
含税）后的募集资金为 87,250.00 万元，已由主承销商招商证券于 2023 年 11 月
1 日汇入公司募集资金监管账户。另减除律师费、验资费、资信评级费和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用（均不含税）293.96 万元后，公司本次募集资金净额为 86,956.04 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕585号）。
（二）募集资金使用及结余情况
单位：万元人民币
项目 序号 金额
募集资金净额 A 86,956.04
截至期初累计发生额 项目投入 B1 18,625.74

项目 序号 金额
利息收入净额 B2 175.43
偿还银行借款 B3 23,224.75
项目投入 C1 20,177.60
本期发生额 利息收入净额 C2 460.53
偿还银行借款 C3 2,131.29
项目投入 D1=B1+C1 38,803.34
截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 635.96
偿还银行借款 D3=B3+C3 25,356.04
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3 23,432.62
实际结余募集资金 F 23,432.62
差异 G=E-F 0.00
二、募集资金管理和存放情况
（一）募集资金管理措施
公司制定了《浙江芯能光伏科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构于 2023 年 11月与中信银行股份有限公司嘉兴海宁支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
上述三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司有 1 个募集资金专户，募集资金存放情况如
下：
单位：元人民币
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
中信银行股份有限公司嘉兴海宁支行 8110801012302778682 234,326,228.54

三、募集资金实际使用情况
（一）募集资金使用情况
1、募集资金使用情况对照表
募集资金的使用情况详见“附表一：募集资金使用情况对照表”。
2、募投项目先期投入及置换情况
2023 年 11 月 15 日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于使
用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司拟使用募集资金 18,158.23 万元置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用。上述投入及置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并由其出具《关于浙江芯能光伏科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕9828号）。
3、增加部分募集资金项目的情况
2023 年 12 月 29日，公司 2023 年第二次临时股东大会审议通过了《关于增
加部分募集资金投资项目的议案》，公司拟在保持募集资金继续投向分布式光伏电站的前提下，增加公司 2023 年度向不特定对象发行可转换公司债券募投项目“分布式光伏电站建设项目”的投资总额及项目总装机容量，拟投入的募集资金金额保持不变。在增加部分分布式光伏电站建设项目作为募投项目前，募投涉及分布式光伏项目总规模约为 166.26MW，投资总金额为 72,340.78 万元，拟投入募集资金金额为 61,600.00 万元，项目的实施地点分布于浙江省、江苏省、广东省、湖北省、安徽省及天津市，项目总数量为 55 个。在增加部分分布式光伏电站建设项目作为募投项目后，募投涉及分布式光伏项目总规模增加到204.31MW，投资总金额为 77,845.94 万元，拟投入募集资金金额不变仍为61,600.00 万元，项目实施地点仍分布于浙江省、江苏省、广东省、湖北省、安徽省及天津市，项目总数量增加到 67 个。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
2024年10月24日，公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，公司对募投项目“分布式光伏电站建设项目”的实
施期限延期至2025年10月。公司将实时跟进合作企业的生产经营及分布式光伏产业政策变化等情况，以提高募集资金使用效率、加快募投项目建设为导向，在保证自身合理收益率的前提下，与合作客户加强沟通，友好协商，积极消除影响募投项目实施的不利因素，做好项目实施前的各项准备工作，尽全力稳步推进未开工项目尽快达到可进场实施条件，保障募投项目按期完成。
若最终经公司评估确认相关延期电站建设子项目继续按原计划实施无法达到公司预期的合理投资收益率或者因业主屋顶资源规划发生变化导致项目无法实施，则公司将在履行相应程序后对相关屋顶资源进行变更置换或调整募集资金使用计划。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
偿还银行贷款系以减少利息支出、降低融资成本为目的，该项目无法单独核算其效益。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时进行了披露，不存在募集资金使用及披露的违规情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，芯能科技 2024 年度募集资金的存放与使用符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》等法律法规的相关规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，已及时、真实、准确、完整地披露了募集资金存放与使用的相关信息。

附表一：
募集资金使用情况对照表
2024 年度
编制单位：浙江芯能光伏科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 86,956.04 本年度投入募集资金总额 22,308.89
变更用途的募集资金总额 不适用
已累计投入募集资金总额 64,159.38
变更用途的募集资金总额比例 不适用
是否已 截至期末 截至期末 截至期末累计 截至期末投 项目达 是否 项目可
承诺投 变更项 募集资金 调整后 承诺投入 本年度 累计投入金 投入金额与承 入进度 到预定 本年度 达到 行性是
资项目 目（含 承诺投资 投资总额 金额 投入金额 额 诺投入金额的 （%） 可使用 实现的 预计 否发生
部分变 总额 [注 1] (1) (2) 差额 (4)＝(2)/(1) 状态日 效益 效益 重大变
更） (3)＝(2)-(1) 期 化
分布式
光伏