爱普股份:光大证券股份有限公司关于爱普香料集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

光大证券股份有限公司
关于爱普香料集团股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”或“保荐机构”）作为爱普香料集团股份有限公司（以下简称“爱普股份”或“公司”）非公开发行A股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定履行持续督导职责，对爱普股份2024年度募集资金的存放与使用情况进行了审慎核查，发表如下核查意见：
一、募集资金的基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准爱普香料集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕2499号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）63,237,774股，发行价格为每股11.86元，募集资金总额749,999,999.64元，扣除承销保荐费用16,999,999.99元（不含增值税），实际收到光大证券（主承销商）转入募集资金为人民币732,999,999.65元，扣除其他发
行 相 关 费 用 人 民 币 1,944,375.23 元 （ 不 含 增 值 税 ） ， 募 集 资 金 净 额 为
731,055,624.42元。上述发行募集资金已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）以上会师报字（2021）第10781号《验资报告》验证。
（二）募集资金使用及结余情况
公司对募集资金采取了专户存储制度。截至2024年12月31日，公司募集资金使用及结存情况如下：
单位：人民币元
项 目 2021年非公开发行股票
募集资金总额 749,999,999.64

项 目 2021年非公开发行股票
减：发行费用 18,944,375.22
募集资金净额 731,055,624.42
减：截止2023年12月31日已使用金额 246,816,345.88
减：2024年度已使用金额 40,636,213.62
减：累计手续费支出 5,823.53
加：累计利息收入及理财产品收益 45,724,223.90
减：永久补充流动资金 -
2024年12月31日募集资金余额 489,321,465.29
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理措施
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《爱普香料集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对公司募集资金的存储及使用情况的监督和管理等方面做出了具体明确的规定。自募集资金到位以来，公司一直严格按照《募集资金管理制度》的规定存放、使用、管理募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，公司募集资金存放专项账户的余额情况如下：
序号 项次 账户名 银行 账户 款项性质 期末余额
称 （人民币元）
2021年 爱普香 中国光大银 活期存款 578,521.61
1 非公开 料集团 行股份有限 36800188000
发行股 股份有 公司上海江 103993 结构性存款 471,500,000.00
票 限公司 宁支行
小计 472,078,521.61
2021年 上海申 上海浦东发 98430078801 活期存款 2,242,943.68
2 非公开 舜食品 展银行股份 200001368 结构性存款
发行股 有限公 有限公司嘉 15,000,000.00

票 司 定支行
小计 17,242,943.68
（三）募集资金专户存储监管情况
针对2021年非公开发行股票之募集资金，公司、光大证券与中国光大银行股份有限公司上海江宁支行（以下简称“光大银行”）签署了《募集资金专户存储三方监管协议》并设立了募集资金专户。同年11月，公司、公司全资子公司上海申舜食品有限公司（即募集资金项目实施主体）、光大证券及上海浦东发展银行股份有限公司嘉定支行（以下简称“浦发银行”）签署了《募集资金专户存储四方监管协议》并设立了募集资金专户。
前述协议与上海证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》均不存在重大差异。截至2024年12月31日，协议各方均按照《三方监管协议》的规定履行相关职责。
三、2024年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至2024年12月31日，公司募集资金实际使用情况为：
① 累计投入“食品配料研发制造基地项目”287,452,559.50 元，本报告期
投入 40,636,213.62 元。其中，包含以募集资金置换先期投入募集资金项目的自筹资金 98,249,113.23 元；
② 募集资金累计获得利息收入及理财产品收益 45,724,223.90 元；
截至2024年12月31日，公司募集资金余额为489,321,465.29元。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2021年11月11日，公司召开第四届董事会第十二次议和第四届监事会第十二次会议审通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，公司以募集资金置换预先投入自筹资金总额为人民币98,249,113.23元，具体情况如下：
序 项目名称 自筹资金预先投入金额 本次置换金额
号 （人民币元） （人民币元）
1 食品配料研发制造基地项目 98,959,174.23 98,249,113.23
上述爱普香料集团股份有限公司以募集资金置换预先投入项目的自筹资金
已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）以上会师报字（2021）第10968号专项 鉴证报告鉴证。保荐机构光大证券对该事项出具了专项核查意见。公司独立董 事和监事会均对该事项发表了同意意见。公司已于2021年11月30日前完成了募 集资金置换工作。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2024年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
为提高资金使用效率，依据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》等相关制度规范，公司合理利用闲置募集资金。
2024年4月22日，公司第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第九次会 议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保 不影响募投项目正常实施进度和确保资金安全的前提下，对额度上限为人民币 5.1亿元的闲置募集资金进行现金管理。现金管理仅限于购买安全性高、满足保 本要求且流动性好、不影响募集资金投资项目正常实施的投资产品，包括但不 限于结构性存款、可转让大额存单以及其他低风险、保本型理财产品；在额度 范围内公司董事会授权总经理行使该项投资决策权并签署相关合同文件，由财 务部负责组织实施。详情可见《爱普香料集团股份有限公司关于使用闲置募集 资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-012）。
报告期内，公司对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况如下：
单位：人民币元
签约方 产品名称 金额 起息日 到期日 年化 实际收回 实际获得
收益率 本金金额 收益
浦发银行 结构性存款 10,000,000.00 2024/3/29 2024/4/29 2.70% 10,000,000.00 22,500.00
浦发银行 结构性存款 20,000,000.00 2024/3/28 2024/6/28 2.65% 20,000,000.00 132,500.00
浦发银行 结构性存款 15,000,000.00 2024/5/13 2024/11/13 2.55% 15,000,000.00 191,250.00
浦发银行 结构性存款 20,000,000.00 2024/7/1 2024/7/31 2.55% 20,000,000.00 42,500.00
浦发银行 结构性存款 10,000,000.00 2024/8/1 2024/8/30 2.65% 10,000