星昊医药:北京星昊医药股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

北京星昊医药股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
德皓核字[2025]00000814 号
北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
BeijingDehaoInternationalCertifiedPublicAccountants(LimitedLiabilityPartnership)
北京星昊医药股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2024 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 北京星昊医药股份有限公司 2024 年度募集资 1-9
金存放与实际使用情况的专项报告

募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
德皓核字[2025]00000814 号
北京星昊医药股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的北京星昊医药股份有限公司（以下简称星昊医药公司）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
星昊医药公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、北京证券交易所发布的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对星昊医药公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对星昊医药公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

德皓核字[2025]00000814 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为， 星昊医药公司募集资金专项报告在所有重大方面按
照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《北京证券交易所
股票上市规则（试行）》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允
反映了星昊医药公司 2024 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供星昊医药公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为星昊医药公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
贺爱雅
中国·北京 中国注册会计师：
廖家河
二〇二五年四月二十二日
北京星昊医药股份有限公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
根据星昊医药公司 2021 年 11 月 19 日召开的第五届董事会第二十三次会议、2021
年 12 月 1 日召开的 2021 年第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证
券监督管理委员会证监许可[2023]17 号文《关于同意北京星昊医药股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》同意注册，由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司采用向战略投资者定向配售和网上向开通北交所交易权限的合格投资者发行人民币普通股股票 3,060.00 万股（超额配售选择权行使前），每股面值人民币 1.00 元，发行价格为每股人民币 12.30 元，募集资金总额为人民币 376,380,000.00 元，本次股票发行后，星昊医药公司的股份总数变更为 122,577,200 股，每股面值人民币 1.00 元，股本总额为人民币 122,577,200.00 元。其中：有限售条件的流通股份为 54,931,960.00 股，占股份总额的44.81%，无限售条件的流通股份为 67,645,240.00 股，占股份总额的 55.19%。募集资金总额扣除发行费用后的净额超过注册资本部分计入资本公积(股本溢价)。上述资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“大华验字[2023]000273 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储及管理制度。
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金余额为 280,336,324.05 元，实际使用情况如下：
项目 金额
募集资金总额 376,380,000.00
减：支付承销费用 26,346,600.00
加：提前划入税款 1,491,316.89
募集资金入账总额 351,524,716.89
减：以募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金 4,275,543.55
减：支付的发行费用 7,911,320.76
减：累计直接投入募集资金项目 69,312,633.94
其中：本期直接投入募集资金项目 28,526,831.72
减：手续费支出 87.51
加：利息收入 10,311,192.92
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金余额 280,336,324.05
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求（2022 年修订）》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司 2023 年第六届第十九次董事会审议通过，并业经本公司 2023 年第六次临时股东大会表决通过。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司和/或全资子公司北京星昊盈盛药业有限公司在存放募集资金的商业银行开设募集资金专项账户，并与申万宏源证券承销保荐有限责任公司、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
根据本公司与申万宏源证券承销保荐有限责任公司签订的《保荐协议》，公司单次从募集资金存款户中支取的金额达到人民币增加 1,000.00 万元以上的或募集资金净额的 10%的，公司应当以电子邮件或短信方式知会保荐代表人。
截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
账户名称 银行名称 账号 初时存放 截止日余额 存储
金额 方式
北京星昊医药 上海浦东发展银行股
股份有限公司 份有限公司北京天华 91480078801400000266 351,524,716.89 78,064,362.01 活期
园支行
北京星昊医药 杭州银行股份有限公 活期
股份有限公司 司北京中关村支行 1101041060000068692 202,271,319.06
北京星昊医药 北京中关村银行股份 活期
股份有限公司 有限公司 1005890001500025675 0.51
北京星昊盈盛 上海浦东发展银行股
药业有限公司 份有限公司北京天华 91480078801200000283 642.47 活期
园支行
合 计 351,524,716.89 280,336,324.05
三、2024 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
（一）募投项目情况
募集资金投资项目情况详见本报告附件募集资金使用情况对照表。
募投项目可行性不存在重大变化
（二）募集资金置换情况
公司于 2023