龙佰集团:内部控制自我评价报告

龙佰集团股份有限公司
2024 年内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入评价范围的主要单位包括：
龙佰集团股份有限公司 汕头东锆技术服务有限公司
焦作市佰利源水库管理有限公司 焦作东锆新材料有限公司
佰利联（香港）有限公司 河南佰利新能源材料有限公司
Billions Europe Ltd. 河南龙佰新材料科技有限公司
BILLIONS AMERICA CORPORATION 河南中炭新材料科技有限公司
河南荣佳钪钒科技有限公司 焦作市维纳科技有限公司
河南龙翔山旅游发展有限公司 甘肃佰利联化学有限公司
河南佰利联新材料有限公司 湖北佰利万润新能源有限公司
龙佰四川钛业有限公司 焦作市中州炭素有限责任公司
龙佰四川矿冶有限公司 云南东钪新材料有限公司
龙佰攀枝花矿产品有限公司 盐边县中钛矿业有限公司
龙佰襄阳钛业有限公司 武定国钛金属有限公司
佰利联融资租赁（广州）有限公司 攀枝花中钛矿业有限公司
攀枝花市瑞尔鑫工贸有限责任公司 攀枝花中启矿业有限公司
河南龙佰智能装备制造有限公司 攀枝花振兴矿业有限公司
云南冶金新立钛业有限公司 攀枝花鑫润矿业有限公司
龙佰禄丰钛业有限公司 攀枝花润鑫矿业有限公司
龙佰武定钛业有限公司 中州禄丰炭材料有限责任公司
上海龙蟒佰利联技术服务有限公司 攀枝花明杰矿业有限公司
湖南东方钪业股份有限公司 山东东锆新材料有限公司
甘肃兴佰钛业有限公司 攀枝花浩轩矿业有限公司
云南国钛金属股份有限公司 攀枝花龙佰丰源矿业有限公司
甘肃德通国钛金属有限公司 会理庙子沟矿业有限公司
广东东方锆业科技股份有限公司 会理龙瑞工贸有限责任公司
山东龙佰钛业科技有限公司 河南振兴钒钛低碳发展私募股权投资基金
中心（有限合伙）
河南龙佰新能源材料技术有限公司 四川国钛金属有限公司
耒阳东锆新材料有限公司 河南龙佰锂能矿产资源勘探有限公司
朝阳东锆新材料有限公司 武定国钛矿产有限公司

乐昌东锆新材料有限公司 金昌佰龙新材料有限公司
澳大利亚东锆资源有限公司 金昌润佰新能源有限公司
云南国钛资源开发管理有限公司 河南东钪新能源材料技术有限公司
铭瑞锆业有限公司 龙佰(长沙)新能源材料研究院有限公司
云南东锆新材料有限公司
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：
1、组织架构
公司按照国家相关法律法规要求，不断完善公司章程。公司依法设立了股东大会、董事会、监事会和管理层，分别作为公司的权力机构、决策机构、监督机构和执行机构。公司根据国家相关的法律法规制定了相应的公司管理制度，明确了董事长、董事、监事、经理层的任职资格、职权和义务，以及各机构之间的制衡关系，从而使公司权力机构、决策机构、执行机构和监督机构相互独立、权责明确、精简高效、规范运作，维护了投资者和公司利益。公司结合发展战略、业务特点和内部控制要求等合理设置内部机构、明确职责权限。并对各机构的职能进行科学合理的分解，确定了具体岗位的名称、职责和工作要求等。
报告期内，公司召开的第八届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司组织架构调整的议案》，根据公司经营发展需要，公司对原组织架构进行调整，进一步优化公司组织架构，提高管理效率。
2、发展战略
董事会下设战略委员会，负责公司战略发展管理工作，主要对公司长期发展规划、重大投融资方案、重大资本运作、资产经营项目决策进行研究并提出建议。通过定期或不定期召开会议，审议公司发展的重大战略规划和举措，确定并适时调整公司发展目标。公司始终围绕“钛”这个核心业务不动摇，实施“钛、锆、锂”耦合发展的总体战略，以管理为抓手，以指标为导向，以效益为中心，通过年度经营计划和全面预算管理等方式，将公司的发展战略落实到年度生产经营活动中，保证公司发展规划分步落实到位，多方面呈现突破性成绩。
3、人力资源
公司已制定下发《人事管理制度》，涵盖人力资源需求开发、关键岗位与员
工招聘、薪酬与绩效考核、业务人员入职培训、员工劳动关系管理等内容的人力资源管理体系，不断提升公司经营管理队伍、技术骨干队伍、业务营销队伍的综合能力与业务水平。公司通过校园公开招聘，引才引智、内部选聘优秀人才，重点关注招聘对象的价值取向和责任意识，依法与员工签订劳动合同。同时，实施考核与薪酬管理挂钩，切实做到薪酬与贡献相协调。
报告期内，公司进一步夯实人才基础，贯彻“人才强企”战略，从组织设置、岗位职级体系、薪酬激励体系、绩效管理体系、人才管理体系、组织效能、人效七个维度对人力资源体系进行诊断优化，精准识别管理短板，立足龙佰多元化业务发展及管理，建造集团人力资源管理制度体系，打造集团内人才生态链，全面提升人力资源效能。
4、社会责任
公司自觉践行“创领钛美生活，做受尊敬企业”使命，在稳健发展壮大的同时，积极履行社会责任。
报告期内，公司积极响应国家生态文明建设号召，投入资金高效实施土地综合整治项目，以达复耕和绿化目的，谱写乡村振兴出彩画卷；公司积极推动社区文化和谐发展，举行“村企一家亲携手快乐行”等村企共建活动；投入资金平整山地，修建道路，便民出行；持续推进“关爱工程”建设，多形式关爱青少年儿童成长，比如出资慰问周边山村80名困难儿童，全国助残日向焦作市残疾人联合会捐款等等。
5、企业文化
公司文化底蕴丰厚，建立了符合企业现代化管理的龙佰价值观体系，围绕《龙佰价值观与准则》和《企业发展史》持续、深入、创新开展企业文化培塑系列活动。
报告期内，精心策划制作2023年度高质量发展纪实、科技大会人才纪实、项目成果、后勤系列片等等10余个专题特色宣传片，同时通过对外媒体平台推广，有效提升企业美誉度和影响力；通过央视频、CCTV、人民号等国家级媒体积极发声，大力宣传企业技术创新、绿色发展的优秀成果，影响广泛；积极发挥党建引领作用，在全体员工中掀起“厉行节约 降本增效 持续弘扬艰苦奋斗优良作风”热潮，高效助力集团稳健发展；高效落实《关于全面推进员工体面就业行动计划
打造新时代上市公司责任担当新标杆的意见》要求，全面促进员工体面就业；持续开展安全环境管理规范化建设，高标准迎接执法督察，打造龙佰品牌新形象。
6、资金活动
公司资金管理严格按照相关内控制度要求执行，严格控制和防范投资、筹资、资金调度等环节的风险。进一步扩宽融资渠道，加深与现有银行等金融机构的合作，提升自身议价能力，降低融资成本；加大子公司自身融资力度，降低资金流动性风险；实时关注外汇市场变动，以风险中性为原则，持续加强外汇管理，降低汇率风险，提高结汇收益；严格执行销售回款催收、存货及工程物资压降、预付账款压缩政策，降应收，清库存、促运转，盘活存量，降低内外部单位对集团资金的过度占用，提高资金使用效率；遵循现金、银行账户、票据、 印鉴管理的相关规定，切实保障公司的货币资金安全。
7、采购业务
采购业务严格按照《采购管理制度》、《物流管理制度》及《招投标管理办法》等制度文件执行，加强对采购业务的过程控制与监督，确保业务全程受控。
报告期内，公司成立战略采购组织，通过资源共享、优化配置，体现规模效应，改善价值创造和供应商表现，降低采购风险；公司始终秉承“买出利润、运出利润、卖出利润”的原则，深入市场调研，合理安排库存，持续优化采购、物流、招标等各项工作，建立健全集团供应商全生命周期管理体系，以客户标准建立供应商寻源审厂制度，从源头提高寻源质量，筑牢招投标基础管理体系优化，推进物流标准化工作，从全国范围和端到端打通国内与国际的视角分析并持续优化，更好服务生产经营。
8、资产管理
公司制定了《固定资产管理制度》、《存货管理制度》、《产品研发管理制度》、《技术档案管理流程》及《专利管理办法》等制度，科学设置组织机构和岗位，明确了资产管理业务各环节的职责权限和岗位分离要求，确保资产管理的规范性。
报告期内，公司通过财产记录、资产清查盘点、账实核对、更新改造、知识产权保护等措施，保证公司资产账实相符、权属清晰、资产安全以及保值升值。
9、销售业务

公司制定了《销售管理制度》《销售事故管理规定》等相关制度，建立了销售计划制定、客户信用管理、销售定价管理、销售订单管理、销售收入核算、发货与收款等相关流程，合理设置销售业务相关岗位，明确职责权限，并形成了严格的管理制度和授权审核程序。针对不同产品，对销售的各个环节进行了规范和控制，公司销售管理业务流程与公司实际销售情况相匹配，同时根据市场变化趋势确定年度销售计划，及时调整销售策略，灵活运用多种策略和营销方式，促进销售目标实现。
10、关联交易
公司制定了《关联方交易管理规定》及《关联交