宏昌电子:宏昌电子续聘2025年度会计师事务所的公告

证券代码：603002 证券简称：宏昌电子 公告编号：2025-011
宏昌电子材料股份有限公司
关于续聘 2025 年度会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示：
拟续聘的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）创立于1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。
天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号
68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。
天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。
截至 2023 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 89 人，注册会计师 1165 人，签
署过证券服务业务审计报告的注册会计师 414 人。
天职国际 2023 年度经审计的收入总额 31.97 亿元，审计业务收入 26.41 亿
元,证券业务收入 12.87 亿元。2023 年度上市公司审计客户 263 家，主要行业（证
监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额 3.19 亿元，本公司同行业上市公司审计客户 158 家。
2、投资者保护能力
天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于 20,000 万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2022 年度、2023 年度、2024 年及 2025 年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措
施 9 次、自律监管措施 7 次和纪律处分 3 次。从业人员近三年因执业行为受到行
政处罚 1 次、监督管理措施 10 次、自律监管措施 2 次和纪律处分 3 次，涉及人
员 37 名，不存在因执业行为受到刑事处罚的情形。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：
项目合伙人及拟签字注册会计师：颜艳飞，2001 年成为注册会计师，2006年开始从事上市公司审计，2019 年开始在天职国际执业，2021 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 6 家，复核上市公司审计报告 2家，签署挂牌公司审计报告 2 家，复核挂牌公司审计报告 1 家。
签字注册会计师 2：陈廷洪，2019 年成为注册会计师，2012 年开始从事上
市公司审计，2014 年开始在本所执业，2022 年开始为本公司提供审计服务，近
三年签署上市公司审计报告 4 家，近三年复核上市公司审计报告 0 家。
项目质量控制复核人：张磊，2009 年成为注册会计师，2010 年开始从事上市公司审计，2009 年开始在本所执业，2021 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 9 家，近三年复核上市公司审计报告 3 家。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况，详见下表：
序 姓名 处理处罚日 处理处 实施单位 事由及处理处罚情况
号 期 罚类型
1 张磊 2023-12-26 行政监 中国证监会 2024 年，天职国际收到了中国证监
管措施 湖南监管局 会湖南证监局出具的《关于对天职
国际会计师事务所（特殊普通合伙）
及相关人员采取出具警示函措施的
决定》，指出天职国际在执行绝味食
品股份有限公司 2016 年度至 2021
年度财务报表审计及在执行道道全
粮油股份有限公司、大唐华银电力
股份有限公司、深圳市金百泽电子
科技股份有限公司、深圳市强瑞精
密技术股份有限公司2022年报审计
项目时，执业行为不符合《中国注
册会计师职业道德守则》《中国注册
会计师执业准则》的有关要求，违
反了中国证监会《上市公司信息披
露管理办法》的规定。中国证监会
湖南监管局对天职国际、康代安、
刘宇科、徐兴宏、罗霞、张薇、张
磊、段姗、李晓娜、陈志刚、周芬
采取出具警示函的监督管理措施。
2024-12-24 行政监 中国证监会 在执行广东创世纪智能装备集团股
管措施 广东监管局 份有限公司 2022、2023 年财务报表
审计项目时，执业行为不符合《中
国注册会计师执业准则》的有关要
求，违反了中国证监会《上市公司
信息披露管理办法》的规定。中国
证监会广东证监局对天职国际、张
磊、段姗、於祝荧采取监管谈话的
监督管理措施。
根据相关法律法规的规定，上述行政监管措施不影响天职国际继续承接或执行证券服务业务和其他业务。
3、独立性
天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。2024年度审计费用共计103万元（其中：年报审计费用85万元；内控审计费用18万元）。与上一期审计费用一致。
二、续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
2025 年 4 月 22 日，公司召开第六届董事会审计委员会第八次会议审议通过
《关于聘任 2025 年度财务审计机构及内控审计机构的议案》。审计委员会认为：公司聘请的天职国际严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好的完成了公司委托的各项工作，其审计人员具有较强的专业能力，出具的审计报告公允地反映了公司本年度的财务状况，维护了公司和股东利益。同意续聘天职国际为公司 2025 年度财务审计机构和内部控制审计机构。

（二）董事会的审议和表决情况
2025 年 4 月 22 日，公司召开第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于
聘任 2025 年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，该事项赞成票 9 票，
反对票 0 票，弃权票 0 票获得通过。同意续聘天职国际为 2025 年度财务审计机
构和内部控制审计机构。
（三）生效日期
本次聘请会计师事务所事项尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议批准，并自公司 2024 年年度股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
宏昌电子材料股份有限公司董事会
2025 年 4 月 24 日