海融科技:东方证券股份有限公司关于上海海融食品科技股份有限公司使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见

东方证券股份有限公司
关于上海海融食品科技股份有限公司
使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见
东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”、“保荐机构”、“本保荐机构”）作为上海海融食品科技股份有限公司（以下简称“海融科技”、“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，履行持续督导职责，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规的规定，就海融科技本次使用闲置募集资金进行现金管理的事项进行了专项核查，具体如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意上海海融食品科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2766 号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）1,500 万股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为人民币 70.03 元/股，募集资金总额为人民币 105,045 万元，扣除发行费用人民币8,270.38 万元（不含税）后的募集资金净额为人民币 96,774.62 万元。众华会计
师事务所（特殊普通合伙）已于 2020 年 11 月 26 日对本公司首次公开发行股票
的资金到位情况进行了审验，并出具众会字[2020]第 09037 号《验资报告》。募集资金到账后，公司已对募集资金进行了专户存储，公司、保荐机构与募集资金开户行签署了《募集资金三方监管协议》。
二、募集资金拟使用情况及闲置原因
根据《上海海融食品科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中披露的募集资金投资项目，公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后，将投资于以下项目：
单位：万元
项目名称 建设内容 投资总额 拟使用募集资金投资额
植脂奶油扩产建设项目 6,263.00 6,263.00
扩 建 厂 房 果酱、巧克力扩产建设项目 7,839.00 7,839.00
项目
冷冻甜点工厂建设项目 9,960.00 9,960.00
冷藏库建设项目 8,953.00 8,953.00
科技研发中心建设项目 5,026.00 5,026.00
一般用途 补充流动资金 5,000.00 5,000.00
合计 43,041.00 43,041.00
公司于2022年9月30日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议，2022年10月31日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整投资总额及使用剩余超募资金增加投资的议案》。本次募集资金投资项目调整后，项目投资金额为87,762.00万元，较原募集资金投资项目增加49,721.00万元。其中，拟使用募集资金80,389.53万元（其中超募资金40,602.44万元），剩余差额不足部分将通过自有资金补足。具体调整及使用情况如下：
原 变更 变更 本次调整后项 调整后拟 其中：拟
项 原建设 后项 后建 原计划使用 目投资金额 使用募集 使用超募
目 内容 目名 设内 募集资金金 （剔除铺底流 资金 资金
名 称 容 额（万元） 动资金）（万 （万元） （万元）
称 元）
奶 油
植脂奶 扩 产
油扩产 和 升 6,263.00 32,816.00 32,816.00 26,247.21
建设项 级 建
目 设 项
目
果 酱
果酱、 扩 产
巧克力 和 升 7,839.00 9,919.00 9,919.00 1,749.20
扩产建 未 来 级 建
扩 设项目 食 品 设 项
建 智 能 目
厂 冷冻甜 工 厂 冷 冻
房 点工厂 及 研 烘 焙
项 建设项 发 中 工 厂 9,960.00 10,906.00 10,906.00 459.70
目 目 心 建 建 设
设 项 项目
目 科 技
科技研 研 发
发中心 中 心 5,026.00 20,730.00 20,730.00 12,146.33
建设项 建 设
目 项目
冷藏库 冷 藏
建设项 库 建 8,953.00 13,391.00 6,018.53
目 设 项
目

合计 38,041.00 87,762.00 80,389.53 40,602.44
公司于 2024 年 9 月 30 日召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会
第十六次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司“奶油
扩产和升级建设项目”在实施主体、实施地点及投资规模不发生变更的情况下，
将该项目达到预定可使用状态时间进行延期。公司于 2024 年 9 月 30 日、2024
年 10 月 16 日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十六次会议和
2024 年第一次临时股东会，审议通过了《关于部分募投项目变更的议案》，同意
变更“果酱扩产和升级建设项目”“冷冻烘焙工厂建设项目”“科技研发中心建
设项目”“冷藏库建设项目”的投资总额及项目达到预定可使用状态时间。具体
调整及使用情况如下：
项目 变更前 变更后 截至 2024
年 12 月
序 募投项目建 项目建设 其中使用 原计划完成 项目建设 其中使用 变更后计 31 日调整
列 设名称 投资总额 募集资金 时间 投资总额 募集资金 划完成时 后项目已
号 （万元） （万元） （万元） （万元） 间 投入金额
（万元）
奶油扩产和
1 升级建设项 32,816.00 32,816.00 2024/12/31 32,816.00 32,816.00 2025/6/30 16,368.68
目
果酱扩产和
2 升级建设项 9,919.00 9,919.00 2024/12/31 4,573.10 4,573.10 2025/6/30 2,969.89
目
3 冷冻烘焙工 10,906.00 10,906.00 2024/12/31 4,573.10 4,573.10 2025/6/30 2,969.89
厂建设项目
4 科技研发中 20,730.00 20,730.00 2024/12/31 11,902.43 11,902.43 2025/6/30 2,968.67
心建设项目
5 冷藏库建设 13,391.00 6,018.53 2024/12/31 11,443.27 11,443.27 2025/6/30 3,873.25
项目
合计 87,762.00 80,389.53 65,307.90 65,307.90 29,150.38
募集资金投资项目的建设及款项支付需要一定的周期。目前，公司正按照募
集资金使用计划，有序推进募集资金投资项目的进展。根据募集资金投资项目的
实际建设进度，现阶段募集资金在短期内出现部分闲置的情况。在不影响募集资
金投资项目建设和公司正常经营的前提下，公司将合理利用闲置募集资金进行现
金管理，提高募集资金使用效率。

三、使用闲置募集资金进行现金管理的基本情况
（一）管理目的
为提高公司资金使用效率、增加股东回报，在确保不影响公司正常经营及募集资金投资计划正常进行的情况下，公司拟合理使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，以更好地实现公司和股东利益最大化。
（二）投资额度及期限
根据公司当前的资金使用状况及募投项目建设进度，公司拟使用不超过40,000 万元的闲置募集资金进行现金管理。投资期限为 2024 年年度股东会审议通过该议案后一年，在前述额度和期限范围内资金可循环滚动使用。
（三）投资品种
公司拟投资由金融机构发行的安全性高、流动性好、单项理财产品期限最长不超过 12 个月、有保本约定的理财品种或进行定期存款、协定存款、结构性存款、通知存款等存款形式存放，暂时闲置募集资金投资的产品须符合以下条件：安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；流动性好，不得影响公司正常经营或募集资金投资计划正常进行。
上述投资产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途。开立或注销产品专用结算账户的，公司将及时向深圳证券交易所备案公告。
（四）投资决议有效期限
自公司 2024 年年度股东会审议通过之日起一年内有效。
（五）实施方式
在上述额度、期限范围内，董事会授权公司管理层行使投资决策权并签署相关法律文件，具体事项由公司财务部组织实施。
（六）信息披露
公司将按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》