光莆股份:中信建投证券股份有限公司关于厦门光莆电子股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信建投证券股份有限公司
关于厦门光莆电子股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券” 或“保荐人”）作为厦门光莆电子股份有限公司（以下简称“光莆股份”或“公司”）2020 年非公开发行 A 股股票的保荐人，根据《公司法》《证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关规定，对光莆股份 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门光莆电子股份有限公司非公开发行股票
的批复》（证监许可〔2020〕998 号）核准，本公司于 2020 年 9 月非公开发行不超过
71,363,368 股新股，根据发行结果，本公司本次实际向发行对象发行人民币普通股（A股）69,507,997 股,每股发行认购价格为人民币 14.83 元，共计募集资金人民币1,030,803,595.51 元，扣除与发行有关的费用人民币 13,140,135.80 元，公司实际募集资金净额为人民币 1,017,663,459.71 元。
截止 2020 年 9 月 29 日，本公司上述发行募集的资金已全部到账，上述资金到账情
况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000599 号”验资报告验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
2024 年度，公司募集资金使用情况为：
（1）上述募集资金到位前，截至 2020 年 9 月 29 日止，本公司利用自筹资金对募
集资金项目累计已投入 28,315,005.68 元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 28,315,005.68 元，该事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华核字[2020] 008413 号” 募集资金置换报告验证确认，公司已完
成资金置换。
（2）本期直接投入募集资金项目 28,728,638.24 元。截至 2024 年末，本公司累计使
用募集资金 411,117,298.14 元，募集资金专用账户利息收入扣除手续费后净收入7,391,411.72 元，期末已购买且尚未到期的银行理财产品 160,000,000.00 元，募集资金专
户 2024 年 12 月 31 日余额合计为 517,964,744.47 元。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用和结余情况如下：
单位：人民币元
项 目 金额
募集资金净额 1,017,663,459.71
减：累计使用募集资金 411,117,298.14
其中：以前年度已使用金额 382,388,659.90
本年度使用金额 28,728,638.24
加：累计理财收益 64,027,171.18
减：购买理财产品期末余额 160,000,000.00
加：累计利息收入扣除手续费后净收入 7,391,411.72
募集资金账户余额 517,964,744.47
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2020 年 10 月、2023 年 3 月、2024 年 8 月和 2024 年 10 月，公司及实施募投项目的
子公司与中国民生银行股份有限公司厦门分行、中国建设银行股份有限公司厦门高科技支行、招商银行股份有限公司厦门分行、中国工商银行股份有限公司厦门自贸试验区分行、招商银行股份有限公司珠海分行共五家银行和保荐机构中信建投证券股份有限公司共同签署了《募集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。
上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管
协议的履行不存在问题。截至 2024 年 12 月 31 日，公司均严格按照该三方监管协议的
规定，存放和使用募集资金。
截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：

单位：人民币元
开户单位 银 行 名 称 银行帐号 余额 账户状态
本公司 中国建设银行股份有限公 35150198210100003004 464,374,745.98 正常
司厦门高科技支行
本公司 中国民生银行股份有限公 632362476 261,781.17 正常
司厦门分行
本公司 招商银行股份有限公司厦 592903794810406 - 2022 年 5 月注
门分行 销
本公司 中国工商银行股份有限公 4100023029200252484 - 2024 年 12 月
司厦门自贸试验区分行 注销
厦门光莆照明 中国民生银行股份有限公 632353231 13,184,675.82 正常
科技有限公司 司厦门分行
厦门光莆照明 中国工商银行股份有限公 4100023029200252635 - 2023 年 4 月注
科技有限公司 司厦门自贸试验区分行 销
厦门紫心半导 中国工商银行股份有限公
体科技有限公 司厦门自贸试验区分行 4100023019200547442 40,143,541.50 正常
司
光莆（珠海横 招商银行股份有限公司珠
琴）供应链有 海分行 656901635210001 - 正常
限公司
合 计 517,964,744.47
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币
411,117,298.14 元，各项目的投入情况及效益情况详见如下附表 1：

附表 1：
2024 年度募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
本年度投入
募集资金总额 101,766.35 募集资金总 2,872.86
额
报告期内变更用途的募集资金总额 51,357.69 已累计投入
累计变更用途的募集资金总额 51,357.69 募集资金总 41,111.73
累计变更用途的募集资金总额比例 50.47% 额
是否已变更 募集资金承 调整后投资 本年度投 截至期末累 截至期末投 项目达到预 本年度实 是 否 达 项目可行性是
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部分 诺投资总额 总额（1） 入金额 计投入金额 资进度（%） 定可使用状 现的效益 到 预 计 否发生重大变
变更） (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 化
承诺投资项目
1. LED 照明产品智能化生产建 是 48,046.12 7,246.12 703.37 7,228.91 99.76 见注 1 不适用 不适用 是
设项目
2. 高光功率紫外固态光源产品 是 10,597.70 40.01 - 40.01 100.00 见注 1 不适用 不适用 是
建设项目
3. SMT 智能化生产线建设项目 否 13,122.53 13,122.53 39.89 1,713.21 13.06 2026/12/31 不适用 不适用 否
4. 补充流动资金 否 30,000.00 30,000.00 - 30,