道氏技术:2024年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

广东道氏技术股份有限公司募集资金年度存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2025]第ZI10268号
广东道氏技术股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证报告
目 录 页 码
一、 关于广东道氏技术股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使
用情况专项报告的鉴证报告 1-3
二、 广东道氏技术股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情
况专项报告 1-6
附表 1 1-2
附表 2 3-4
附表 3 5
三、 事务所及注册会计师执业资质证明

关于广东道氏技术股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2025]第ZI10268号
广东道氏技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东道氏技术股份有限公司（以下简称“道氏技术公司”） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
道氏技术公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映道氏技术公司2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，道氏技术公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了道氏技术公司2024年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供道氏技术公司为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

此页为广东道氏技术股份有限公司2024年度募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证报告签章签字页
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中 国·上海 2025 年 4 月 22 日

广东道氏技术股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2024年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
经中国证监会“证监许可[2021]1833 号”文核准，公司于 2021 年 2 月向特定对象发
行 95,238,095 股人民币普通股（A 股），发行价格为 12.60 元/股，实际募集资金总
额为 1,199,999,997.00 元（含发行费用），募集资金净额为 1,187,795,917.84 元，已
于 2021 年 2 月 10 日存入公司募集资金专户。立信会计师事务所（特殊普通合伙）
已对本次发行的募集资金到位情况进行审验，并出具了信会师报字[2021]第 ZI10029
号《验资报告》。
经中国证监会“证监许可〔2023〕224 号”文同意注册，公司于 2023 年 4 月向不特
定对象发行了 2,600 万张可转债公司债券，债券简称“道氏转 02”，每张面值 100
元，募集资金总额为人民币 2,600,000,000.00 元，扣除发行费用后募集资金净额
2,579,209,811.32 元，以上募集资金已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了
审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2023]第 ZI10164 号）。
截至 2024 年度，公司对上述募集资金投资项目累计使用募集资金 246,980.27 万元，
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金账户余额 156,339.70 万元（含利息收入并扣除手
续费）。
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共
和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律法规和有关规范性文件的规定，
结合公司实际情况，公司制订了《广东道氏技术股份有限公司募集资金管理制度》，
该办法于 2012 年 1 月 18 日经公司 2012 年第 1 次临时股东大会决议通过并于 2014
年 12 月 3 日公司上市后生效。其最新修订于 2021 年 5 月 18 日经公司 2020 年年度
股东大会审议通过后生效。

根据上述管理制度规定，2021 年 3 月 13 日，经公司第四届董事会 2021 年第 2 次会
议审议，同意公司及子公司分别在招商银行股份有限公司佛山分行、中国银行股份有限公司江门恩平支行、中国建设银行股份有限公司佛山市分行、兴业银行股份有限公司江门分行、江门农村商业银行股份有限公司环市支行、广东顺德农村商业银行股份有限公司恩平支行、上海浦东发展银行股份有限公司广州琶洲支行开设募集资金专户账户，用于存放和管理向特定对象发行股份的募集资金。2021 年 3 月 30日，公司、广东佳纳能源科技有限公司、江门道氏新能源材料有限公司与上述银行及保荐机构民生证券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》。
2022 年 3 月 9 日，经公司第五届董事会 2022 年第 4 次会议审议，同意公司及子公
司在中国建设银行股份有限公司龙南支行和赣州银行股份有限公司龙南支行设立募集资金专用账户，用于存放和管理“年产 20,000 吨动力电池正极材料前驱体项目”
变更实施地点之后的募集资金。2022 年 3 月 10 日，公司、子公司广东佳纳能源科
技有限公司、子公司江西佳纳能源科技有限公司与上述银行及保荐机构民生证券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》。
2023 年 2 月 28 日，经公司第五届董事会 2023 年第 1 次会议审议，同意公司及子公
司芜湖佳纳新能源材料有限公司分别与中信银行股份有限公司佛山分行、招商银行股份有限公司佛山分行、民生证券股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》用于存放和管理公司向不特定对象发行可转换公司债券募投项目“年产 10 万吨三元前驱体项目（一期 7 万吨三元前驱体及配套 3 万吨硫酸镍）”“道氏新能源循环研究院项目”及“偿还银行贷款及补充流动资金项目”的募集资金。
2023 年 6 月 28 日，经公司第五届董事会 2023 年第 5 次会议及第五届监事会 2023
年第 4 次会议审议，同意公司及子公司芜湖佳纳新能源材料有限公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司广州分行、江门农村商业银行股份有限公司环市支行、广东顺德农村商业银行股份有限公司恩平支行、中国建设银行股份有限公司佛山市分行、交通银行股份有限公司佛山分行、中国银行股份有限公司佛山分行、中国银行股份有限公司江门恩平支行、渤海银行股份有限公司广州分行、中国建设银行股份有限公司芜湖经济技术开发区支行新设募集资金专户并且与民生证券股份有限公司签订《募集资金四方监管协议》，开设募集资金专户账户，用于存放和管理“年产
10 万吨三元前驱体项目（一期 7 万吨三元前驱体及配套 3 万吨硫酸镍）”募集资金。
公司募集资金三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

(二) 募集资金专户存储情况
1、截止 2024 年 12 月 31 日，2020 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金已全部使
用完毕，相应募集资金专项账户均已注销。
2、截止 2024 年 12 月 31 日，2023 年度公司向不特定对象发行可转换公司债券募集
资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
银行名称 账号 截止 2024 年 存储方式
12 月 31 日余额
建设银行芜湖经济技术开发区支行 34050167880800001730 90,077,139.64 活期
中国银行佛山南庄支行 683477425667 1