会通股份:中信证券股份有限公司关于会通新材料股份有限公司2025年度日常关联交易预计事项的核查意见

中信证券股份有限公司
关于会通新材料股份有限公司
2025 年度日常关联交易预计事项的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为会通新材料股份有限公司（以下简称“会通股份”或“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券及后续持续督导保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11 号——持续督导》等有关法律法规和规范性文件的要求，对会通股份 2025 年度日常关联交易预计事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）日常关联交易预计的审议程序
2025 年 4 月 22 日，公司召开第三届董事会第十次会议，审议了《关于会通
新材料股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计的议案》，公司 2025 年日常关联交易预计金额合计不超过人民币 250,100.00 万元，出席会议的董事一致同意该议案，审议程序符合相关法律法规的规定。
独立董事在董事会审议该议案之前召开了独立董事专门会议，审阅了议案内容，并发表意见如下：公司 2025 年度预计产生的关联交易主要为正常经营范围内的购销行为，符合公司经营业务的发展需要，交易具有商业合理性，交易定价遵循公平、公正、公允的市场化原则，不影响公司的独立性，不存在损害公司和股东利益的情形，特别是中小股东利益的情况。我们同意《关于会通新材料股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计的议案》的内容。
同日，公司召开第三届监事会第八次会议审议通过了《关于会通新材料股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计的议案》，全体监事一致同意该议案，并发表了意见：公司 2024 年度日常关联交易执行未超过预计金额，且履行了合法程序，体现了诚信、公平、公正的原则，不存在损害公司和股东、特别是中小股东利益的行为。2025 年度日常关联交易根据公司 2025 年生产经营计划，为满足
公司正常开展生产经营活动进行测算，涉及的关联交易不影响公司的独立性。关联交易决策权限符合相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》、《关联交易管理制度》的相关规定。关联交易定价原则公允、合理，符合市场原则，不存在损害公司及其股东尤其是中小股东利益的情形。
2025 年度日常关联交易预计尚需获得股东大会的批准，届时关联股东何倩嫦女士、合肥朗润资产资产管理有限公司及筱璘先生将相应回避表决。
（二）预计关联交易类别和金额
2025 年度公司日常关联交易预计金额和类别的具体情况如下：
单位：万元
关联交易类 本次预计金 上年实际发 本次预计金额与上年实
别 关联人 额 生金额 际发生金额差异较大的
原因
向关联方采 美的集团股份 预计2025年采购商品及
购商品及接 有限公司及其 20,000.00 12,870.41 接受劳务增加
受劳务 子公司
向关联方采 第八元素环境 40,000.00 14,040.55 预计2025年采购商品增
购商品 技术有限公司 加
向关联方出 美的集团股份
售商品及提 有限公司及其 190,000.00 155,474.71 预计2025年业务量增加
供劳务 子公司
向关联方租 美的集团股份
赁房屋建筑 有限公司及其 100.00 17.85 /
物 子公司
合计 / 250,100.00 182,403.52 /
（三）前次日常关联交易的预计和执行情况
公司及控股子公司前次预计发生日常关联交易金额为 222,100.00 万元，2024年度实际发生的日常关联交易金额为 182,403.52 万元，具体情况如下：
单位：万元
关联交易类 前次预计金 上年实际发 前次预计金额与上年实
别 关联人 额 生金额 际发生金额差异较大的
原因
向关联方采 美的集团股份 原材料采购量因生产计
购商品及接 有限公司及其 17,000.00 12,870.41 划调整而降低
受劳务 子公司

关联交易类 前次预计金 上年实际发 前次预计金额与上年实
别 关联人 额 生金额 际发生金额差异较大的
原因
向关联方采 第八元素环境 基于双方业务需求，实际
购商品 技术有限公司 15,000.00 14,040.55 发生额并未达到预计金
额
向关联方出 美的集团股份 基于双方业务需求，实际
售商品及提 有限公司及其 190,000.00 155,474.71 发生额并未达到预计金
供劳务 子公司 额
向关联方租 美的集团股份
赁房屋建筑 有限公司及其 100.00 17.85 /
物 子公司
合计 / 222,100.00 182,403.52 /
二、关联人基本情况和关联关系
（一）关联人基本情况
1、美的集团股份有限公司
企业名称 美的集团股份有限公司
统一社会信用代码 91440606722473344C
类型 股份有限公司（上市、自然人投资或控股）
住所 佛山市顺德区北滘镇美的大道 6 号美的总部大楼 B 区 26-28 楼
法定代表人 方洪波
注册资本 765,567.3083 万人民币
成立日期 2000 年 4 月 7 日
生产经营家用电器、电机及其零部件；中央空调、采暖设备、通风
设备、热泵设备、照明设备、燃气设备、压缩机及相关通用设备、
专用设备、家用空调设备及其零部件的研发、制造、销售、安装、
维修及售后服务；从事家用电器、家电原材料及零配件的进出口、
批发及加工业务（不设店铺，不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、
经营范围 许可证管理商品的按国家规定办理）；信息技术服务；为企业提供
投资顾问及管理服务；计算机软件、硬件开发；家电产品的安装、
维修及售后服务；工业产品设计；酒店管理；广告代理；物业管理；
企业所需的工程和技术研究、开发及其销售和推广；对金融业进行
投资。（经营范围涉及行政许可的项目须凭有效许可证或批准证明
经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动。）(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
2、第八元素环境技术有限公司

企业名称 第八元素环境技术有限公司
统一社会信用代码 91340100MA2N13WH8C
类型 有限责任公司
住所 深圳市前海深港合作区南山街道卓越金融中心桂湾五路前海卓越中
心 1 号楼 5603
法定代表人 李国伟
注册资本 20,000 万人民币
成立日期 2016 年 9 月 30 日
环境技术开发及利用；塑料、钢材、铜材、铝锭和其他有色金属的
批发、零售（含网上销售）；网络技术的研究、开发；企业管理咨
询服务；广告信息发布及代理；商品信息咨询服务；自营和代理各
类商品及技术的进出口业务（国家法律法规限定或禁止的商品和技
术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）生态环境材料销售；石油制品销售（不含危险化学品）；
塑料制品销售；工程塑料及合成树脂销售；玻璃纤维增强塑料制品
销售；食品用塑料包装容器工具制品销售；化工产品销售（不含许
经营范围 可类化工产品）；金属材料销售；金属结构销售；信息系统集成服
务；人工智能行业应用系统集成服务；软件开发；数据处理服务；
信息系统运行维护服务；会议及展览服务；数字创意产品展览展示
服务；有色金属合金销售；饲料原料销售；畜牧渔业饲料销售；互
联网销售（除销售需要许可的商品）。（除依法须经批准的项目外，
凭营业执照依法自主开展经营活动）道路货物运输及代理（除危险
品、除快递）；增值电信服务；广播电视节目制作经营单位设立（初
审）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
（二）与上市公司的关联关系
公司实际控制人何倩嫦女士为美的集团股份有限公司实际控制人何享健先生之女。