山高环能:华西证券股份有限公司关于公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

华西证券股份有限公司
关于山高环能集团股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
华西证券股份有限公司（以下简称“保荐人”）作为山高环能集团股份有限公司（以下简称“山高环能”或“公司”）2020 年度向特定对象发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对山高环能 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况具体如下：
一、本次募集资金的基本情况
（一）募集资金概况
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2021〕1986 号”文件核准，山高环
能向 25 名特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 51,823,630 股（以下简称“本
次非公开发行”），发行价格 11.68 元/股，募集资金总额为 605,299,998.40 元，扣除与募集资金相关的发行费用后，募集资金净额为 592,798,277.99 元。信永中
和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 7 月 19 日出具了验资报告，对前述
募集资金到位情况进行了验证。
（二）募集资金投资项目概况
根据经公司第十届董事会第二十六次会议、第十届监事会第十六次会议、
2020 年第十一次临时股东大会审议通过的 2020 年度非公开发行 A 股股票预案，
以及经公司第十届董事会第五十次会议、第十届监事会第二十九次会议、2021 年年度股东大会审议通过的《关于变更募投项目部分募集资金用途、实施主体及使用募集资金对外投资的议案》，本次向特定对象发行股票募集资金扣除发行费用后的净额将用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 承诺投资金额
1 新城热力扩容及改造项目 4,029.08
2 十方环能餐厨垃圾处理技改项目 11,490.00
3 济南稼禾香农业科技有限公司水肥资源化循环利用生产建设项目 235.87
4 收购兴富 1 号持有的新城热力 4.42%股权 3,120.00
5 偿还负债及补充流动资金 16,749.83
6 收购北京驰奈生物能源科技有限公司 99.996%股权 23,655.05
合计 59,279.83
注 1：“偿还负债及补充流动资金”项目承诺投资金额根据募集资金净额进行调整。
注 2：关于募投项目变更情况详见本核查意见“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”相关内容。
注 3：“新城热力扩容及改造项目”“十方环能餐厨垃圾处理技改项目”已于 2024 年
达到预定可使用状态、存在节余资金，关于节余募集资金使用情况详见本核查意见“三、本年度募集资金的实际使用情况/（三）节余募集资金使用情况”相关内容。
（三）募集资金使用金额及余额
截至 2024 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金总额为 56,546.78 万元，其
中 2024 年度实际使用募集资金 4,506.78 万元（包括使用节余资金永久补充流动资金 3,308.31 万元），募集资金余额为 2,800.52 万元，包括存放于募集资金专户余额 35.52 万元（其中专户存储累计利息、现金管理收益及手续费净额为 35.52万元），以及暂时用于补充流动资金的闲置募集资金 2,765.00 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
公司已根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，结合实际情况制定了公司《募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据上述《管理办法》的规定，公司对募集资金实行专户存储并实行严格的审批制度，便于对募集资金使用情况进行监督，以保证募集资金专款专用。
（二）募集资金三方监管协议与募集资金存放情况

山高环能对本次非公开发行募集资金进行专户存储管理，公司及募集资金投资项目各实施主体已与募集资金专户监管银行、保荐人签订了募集资金三方监管协议及补充协议。《募集资金三方监管协议》及其补充协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，协议履行情况不存在问题。
（三）募集资金专项账户余额存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司本次非公开发行募集资金专户余额如下：
单位：万元
募集资金存放银行 银行账号 期末余额
中国民生银行股份有限公司成都分行 633161107 -
中国光大银行股份有限公司石家庄分行 75160188000204480 -
中国光大银行股份有限公司石家庄分行 75160188000204562 0.57
中国工商银行股份有限公司北京南礼士路支行 0200096819000121763 34.95
合计 35.52
注 1：上述余额包含募集资金专项账户累计利息、现金管理收益及手续费净额。
注 2：中国民生银行股份有限公司成都分行 633161107 募集资金专项账户仅用于“收购
兴富 1 号持有的新城热力 4.42%股权”项目使用，鉴于募投项目实施完毕，该账户于 2022年 8 月 2 日完成注销手续。
注 3：中国光大银行股份有限公司石家庄分行 75160188000204480 募集资金专项账户仅
用于“偿还负债及补充流动资金”项目使用，鉴于募投项目实施完毕，该账户于 2022 年 8月 11 日完成注销手续。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
2024 年度，山高环能实际使用本次非公开发行募集资金 4,506.78 万元，具
体情况详见附表。
（二）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2024 年 7 月 3 日，公司召开第十一届董事会第十三次会议、第十一届监事
会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用本次非公开发行闲置募集资金 3,315.00 万元暂时用于补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
关于使用本次非公开发行闲置募集资金，山高环能已作出以下承诺：

1、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金期间，公司不对控股子公司以外的对象提供财务资助；将闲置募集资金用于暂时补充流动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不变相改变募集资金用途或者影响募集资金投资计划的正常进行；不使用闲置募集资金直接或者间接进行证券投资、衍生品交易等高风险投资。
2、本次使用部分闲置募集资金期限届满时，公司将及时足额归还至募集资金专户，并在资金全部归还后 2 个交易日内报告深圳证券交易所并公告。
3、若募集资金投资项目因实施进度需要使用时，公司及时将借用资金归还至募集资金专户，以确保不影响募集资金投资计划的正常进行。
截至 2024 年 12 月 31 日，山高环能以本次非公开发行闲置募集资金暂时补
充流动资金的承诺使用期限尚未到期，公司于 2024 年 10 月 28 日归还暂时用于
补充流动资金的募集资金 550.00 万元，剩余 2,765.00 万元暂未归还至募集资金专户。
（三）节余募集资金使用情况
公司于 2024 年 4 月 28 日召开第十一届董事会第十二次会议、第十一届监事
会第八次会议，于 2024 年 5 月 21 日召开 2023 年年度股东大会，审议通过了《关
于部分募投项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，决议将“新城热力扩容及改造项目”和“十方环能餐厨垃圾处理技改项目”结项后的节余募集资金3,308.31 万元永久补充流动资金（未使用的募集资金及其利息收入、现金管理收益并扣除手续费、尚需支付的项目尾款后的净额，具体金额以资金转出时的实际
余额为准），用于与公司主营业务相关的生产经营活动。2024 年 7 月 3 日，公
司将节余募集资金 3,308.31 万元从募集资金专户转至公司一般户。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2022 年 3 月 4 日召开第十届董事会第五十次会议、第十届监事会第
二十九次会议，审议通过了《关于变更募投项目部分募集资金用途、实施主体及使用募集资金对外投资的议案》，决议将“新城热力扩容及改造项目”“济南稼禾香农业科技有限公司水肥资源化循环利用生产建设项目”“惠民县大朴生物质
能源有限公司生物质利用扩建项目”尚未投入的募集资金合计 23,655.05 万元，变更为用于收购北京驰奈生物能源科技有限公司 99.996%股权；独立董事就变更
募集资金投资项目发表了意见。2022 年 3 月 31 日，公司召开 2021 年年度股东
大会，审议通过了前述募集资金变更事宜。变更情况具体如下：
单位：万元
序号 项目名称 调整前承诺 调整后承诺
投资金额 投资金额
1 新城热力扩容及改造项目 15,420.00 4,029.08
2 十方环能餐厨垃圾处理技改项目 11,490.00 11,490.00
3 济南稼禾香农业科技有限公司水肥资源化循环利用生 6,900.00 235.87
产建设项目
4 惠民县大朴生物质能源有限公司生物质利用扩建项目 5,600.00 -
5 收购兴富 1 号持有的新城热力 4.42%股权 3,120.00 3,120.00
6 偿还负债及补充流动资金