ST特信:内部控制自我评价报告

深圳市特发信息股份有限公司
2024 年度内部控制评价报告
深圳市特发信息股份有限公司全体股东：
2024年，深圳市特发信息股份有限公司（以下简称公司）根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则，确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及公司合并报表范围内的子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、租赁业务、工程项目等。重点关注的高风险领域主要包括：资金活动风险、采购管理风险、资产管理风险、销售管理风险、合同管理风险、人力资源管理风险等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
本年度内部控制执行情况如下：
1.组织架构
公司严格按照《公司法》《证券法》及其配套指引规定，建立并持续完善法人治理结构，确保股东大会、董事会、监事会等机构的有
效运行。股东大会是公司的权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，并行使自己的权利；公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行，向股东大会负责，执行股东大会决议。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会三个专门委员会，分别负责战略制定、薪酬体系推行和审计监督工作。公司设有监事会，负责对董事及高级管理人员的行为进行监督，检查公司财务状况以及行使其他由公司章程赋予的权利。总经理在董事会领导下，全面负责公司日常经营管理活动，保证公司正常运转。
2024 年，公司成立了合规与风险管理部，风险与内控相关职能由审计部转至合规与风险管理部，进一步加强了“法务、合规、风控、内控”四位一体合规体系的建设。除此之外，公司根据业务性质、管控模式和管理需求，设置了纪检监察室（监事会办公室）、董事会办公室、办公室（信息技术部）、人力资源部、党群工作部、财务管理部、经营管理部、审计部、技术中心共计 9 个职能部门，并明确不相容职务相分离的原则。各分子公司结合自身实际，合理设计组织架构，明确权责分配。报告期内，公司对组织架构和内部机构进行梳理与完善，并对其设计、运行效率及执行效果进行综合评价。
2.发展战略
董事会下设战略委员会，根据公司《董事会战略委员会工作条例》行使职责，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。以公司“十四五”战略发展规划为牵引，明确中长期发展目标和主要工作措施。通过三年滚动规划和年度商业计划、全面预算管理等机制，将公司发展战略分步落实到位，确保公司长期规划在实际生产经营活动中的有效实施。为提升公司业务竞争力，公司积极利
用投资资源弥补产业链短板，并通过市场调研、产品研发和新业务拓展策略，不断扩大市场空间。
3.人力资源
公司依据《劳动法》《劳动合同法》及其他相关法律法规，并结合实际，制定了涵盖人员录用、员工培训、薪酬管理、福利保障、绩效考核、薪酬晋升、干部管理和人才队伍建设等人力资源管理制度，保证公司人力资源管理政策严格有效、公正透明。
依据“十四五”战略规划的部署，2024 年，公司持续通过各类招聘渠道，开展社会招聘、校园招聘等方式来满足各类岗位的人才需求；秉持向关键核心岗位、生产一线岗位倾斜为激励导向，持续优化各层级薪酬绩效制度，指导经营单位在人工效能提质增效上下功夫；坚持内部培养为主、外部引进为辅的用人导向，拓宽人才引进渠道，聚焦高端紧缺人才的引进，积极探索校企合作，创新内训培养机制，通过后备人才选拔及培养等制度，激发组织和员工活力；做好人员的选育用留工作，加强培训力度，提升干部的领导能力及管理能力，保证员工队伍的稳定性和人才培养的持续性。
4.社会责任
公司秉承“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，强化责任落实机制。建立健全了全员安全生产责任制，并通过标准化建设完善了安全管理体系。在制度层面，制定并实施了《安全生产管理制度》《生产安全事故应急预案》《安全生产考核细则》，在培训方面制定了详细的安全生产培训计划，定期组织各类安全生产培训。同时，大力投入保障安全生产的必要资源，并建立了安全风险分级管控机制、隐患排查治理双重预防机制。公司定期检查安全生产工作，持续消除安全隐患，并制定并执行了生产安全事故应急救援预案。全
年来，公司安全生产形势良好，未发生重大安全事故，最终实现了“零事故”目标。
公司坚守“以人为本、安全第一”的核心价值观，为员工提供符合职业健康标准的工作环境和条件。公司每年组织全体员工接受职业健康检查，定期检测办公及生产环境，保障员工的身心健康。公司园区内每栋办公楼配备多台AED自动体外除颤器，覆盖办公区及食堂等人员密集区域，确保突发心搏骤停事件时可快速实施急救。
在履行社会责任方面，公司将价值观融入日常管理。通过参与社会公益事业、积极开展对口帮扶工作等多种途径，不断提升企业社会责任感。严格遵循国家环保和节约法规，进行绿色工厂认证。公司还大力推进环境友好型发展，建设了自发电的分布式屋顶太阳能电站，显著提升能源利用效率。通过设备节能改造和全面资源循环利用，如使用回收材料制成包装等措施，促进资源综合利用。
5.企业文化
2024年，公司持续深入推进企业文化建设，围绕“深化理念内涵、深化文化阅读、讲好特发故事”的三大重点任务，通过多渠道宣传手段，构建起全方位的文化传播网络。在媒体宣传方面，全力发挥“一网（公司网站）、一刊（信息窗）、一微（微信公众号）”三大内宣平台的作用，扩大企业文化理念的传播范围和影响力。同时，打造各单位和层级的文化工作矩阵，促进企业文化与经营发展的有机融合。
为提升企业文化的内涵，协助特发集团升级《企业文化手册》，重点梳理了在重要产业、重大项目、重点领域和改革发展中心工作等场景中展现的奋斗精神。通过将企业文化人格化、形象化、具体化和可视化的手段，使得企业文化更加贴近员工生活。此外，举办“特发读书会”活动，引导全体员工养成良好的阅读习惯，并通过讲好“特
发故事”的形式，传播优秀的企业文化内涵和精神。围绕年度企业文化主题，开展专题约稿活动，展现员工在工作中践行企业文化、为公司高质量发展贡献力量的主人翁精神。通过多种形式的宣讲活动，使企业文化理念和行为规范深入人心，进一步提升员工的归属感和团队协作精神。
6.资金活动
在结算管理方面，公司制定了《结算中心管理办法》《境外资金管理办法》等规章制度，明确了公司对资金的管理要求，加强了资金业务管理和控制。通过制定的管理办法，不仅提高了资金使用效率，还降低了资金运营成本，同时确保了资金的安全性。
在资金账户管理方面，公司银行账户的开立、注销、使用均由公司结算中心严格管理。将银行开户事项纳入“三重一大”决策事项，对开户的必要性、合理性进行审慎研究，并履行总经理办公会或董事会会议程序。建立银行账户定期清理机制，对银行账户进行清理，每年12月底前完成当年账户清理工作。规范银行销户程序及备案管理，梳理存量账户及资金分布情况，重点排查并整改账户过多、过滥或闲置等问题，保持合理的银行账户规模。审批手续完备，资料规范完整，确保银行账户管理高效且安全。
在融资管理方面，制定了《对外借款、对外担保管理暂行办法》，公司对外融资统一由结算中心安排。具体而言，结算中心根据公司资金需求编制年度融资计划，并经相关部门审批后执行。同时，通过定期编制动态资金使用计划，加强资金预算的管理与调控，及时跟踪资金计划的完成情况，调整资金安排。
在资金收付方面，结算中心承担公司各项财务结算工作，管控层级严格、权责分明、授权核算程序完善。为提升资金管理效率和安全
性，公司与多家银行成功搭建了银企直联系统平台，实现了资金收付的全程自动化、规范化管理。
报告期内，公司严格遵守相关法律法规和内部制度进行资金活动管理，未发现违规事项。
7.采购业务
公司制定了《采购管理办法》《经营性采购管理办法》，根据业务开展实际情况，不断更新完善相关制度流程，规范各类采购业务的权限与流程，确保采购工作的规范性、公平性和透明度。通过行业对标、优化物资规格，控制采购成本、与供应商签订长期协议等方式，有效防范不合规的采购行为。公司采用“深圳阳光采购平台”进行大额采购，发挥市场作用，促进采购价格趋向合理，加强综合监管，提高采购交易透明度。
8.资产管理
资产管理包括固定资产管理、无形资产管理及公司拥有或控制的存货管理。公司制定了《办公实物资产管理办法》《特发信息财务管理办法》《资产减值准备计提管理规范》等制度流程，设置了全面的风险管控措施，确保资产安全和会计核算规范。
在存货管理方面，公司建立了严格的监控机制，严格执行盘点要求与财务监盘程序。落实差异责任追溯与损失追偿机制，规范盘亏、报废等资产处置的分级审批流程，并定期开展存货减值测试，按成本与可变现净值孰低原则计提跌价准备。此外，为减少库存呆滞风险，公司从预测管理、采购、计划到销售建立了全过程跟进管理模式，保障存货资产的安全性、流动性及价值的真实性。
在固定资产及无形资产管理方面，公司建立了全面的风险管控措施。规范了固定资产的采购、过程管理、验收付款、使用维护、减值
计提、盘点以及处置等关键环节，并明确了各层级的审批权限。对重要资产进行投保，以有效防范资产损失风险。
在资产管理责任方面，公司制定了《违规经营投资责任追究制度》，明确了对资产损失发生的责任人的追究相应责任，通过强化监督约束机制，进一步保障了公司资产的安全。
9.销售业务
公司以销售中心为核心销售业务管理单位，通过资源整合、项目制管理、应收账款管理机制及激励机制等多种手段，切实促进销售业务拓展和订单闭环管理，有效提升工作效率并降低账务风险。
2024 年，市场需求不及预期，公司积极争夺市场份额。通过建立相关激励政策，推动