万凯新材:中国国际金融股份有限公司关于万凯新材料股份有限公司2025年度日常关联交易预计的核查意见

中国国际金融股份有限公司
关于万凯新材料股份有限公司
2025 年度日常关联交易预计的核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为万凯新材料股份有限公司（以下简称“万凯新材”或“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对万凯新材 2025 年度日常关联交易预计事项进行了认真、审慎核查，具体情况如下：
一、 关联交易基本情况
（一）日常关联交易概述
根据万凯新材业务发展及日常经营的需要，公司（含下属控股子公司）预计与关联方控股股东浙江正凯集团有限公司（以下简称“正凯集团”）及其相关下属企业、浙江普凯新材料有限公司（以下简称“浙江普凯”）发生关联交易业务，交易事项主要涉及采购商品与接受劳务、销售商品、关联租赁等事项。2025 年度公司关联交易预计金额及上一年度同类交易预计与实际发生金额情况如下：
单位：万元
关联交易类别 2024 年度预计金额 2024 年度实际发生金额 2025 年度
预计金额
采购商品/接受劳务 6,200.00 921.71 6,120.00
销售商品/提供劳务 40,670.00 27,760.78 40,500.00
关联租赁 410.00 189.50 380.00
合计 47,280.00 28,871.99 47,000.00
2025 年 4 月 18 日，公司第二届董事会第二十一次会议以 4 票同意、0 票反对、0
票弃权审议通过了《关于 2025 年度日常关联交易预计的议案》，其中关联董事沈志刚、肖海军、邱增明已对本议案回避表决。本议案提交董事会前已经公司董事会独立董事专门会议审议通过。

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“上市规则”）及《万凯新材料股份有限公司章程》的相关规定，上述关联交易预计事项尚需提交公司股东大会审议，关联股东浙江正凯集团有限公司、沈志刚、肖海军、沈小玲等需要回避表决。
（二）预计 2025 年度日常关联交易类别和金额
单位：万元
关联交易类 关联交易 关联交易 合同签订金额或 截至披露 上年发生
别 关联人 内容 定价原则 预计金额 日已发生 金额
金额
浙江普凯 PTA 包 装 市场价格 50.00 - 2.33
袋等
向关联人采 其 他 正 凯 办 公 、 劳 依据市场
购商品 集 团 控 制 保、PET 直 价格协商 2,070.00 3.71 35.33
的公司 饮杯等 定价
小计 - - 2,120.00 3.71 37.66
浙江普凯 PET、水电 市场价格 25,000.00 4,344.51 23,432.98
销售等
浙 江 锦 凯 PET 销 售 依据市场
向关联人销 智 塑 科 技 等 价格协商 14,500.00 465.17 4,327.80
售商品 有限公司 定价
其 他 正 凯 PET 销售、 依据市场
集 团 控 制 水电费等 价格协商 1,000.00 - -
的公司 定价
小计 - - 40,500.00 4,809.68 27,760.78
浙 江 思 维 依据市场
接受关联人 特 数 字 科 数字、信息 价格协商 4,000.00 264.96 884.05
提供的劳务 技 有 限 公 化服务 定价
司
小计 - - 4,000.00 264.96 884.05
依据市场
关联租赁-向 浙江普凯 房租费 价格协商 200.00 37.95 149.68
关联方出租 定价
小计 - - 200.00 37.95 149.68
其 他 正 凯 运 输 工 具 依据市场
关联租赁-向 集 团 控 制 租赁、房租 价格协商 180.00 9.96 39.82
关联方承租 的公司 费 定价
小计 - - 180.00 9.96 39.82
合计 - 47,000.00 5,126.26 28,871.99
注：在上述预计总额范围内公司及子公司可以根据实际情况在同一控制人及其控制的法人及其关联方内调剂使用，具体交易金额以实际发生为准。

（三）上一年度日常关联交易实际发生情况
单位：万元
实际发 实际发
关联交易 关联交易 实际发生 生额占 生额与
类别 关联人 内容 金额 预计金额 同类业 预计金 披露日期及索引
务比例 额差异
（％） （%）
浙江普凯 PTA 包 装 2.33 50.00 0.00 -95.34
袋等
向 关 联 人 其他正凯集 办 公 、 劳
采购商品 团控制的公 保、PET 直 35.33 150.00 0.02 -76.44
司 饮杯等
小计 - 37.66 200.00 0.02 -81.17
浙江普凯 PET、水电 23,432.98 25,000.00 1.36 -6.27
销售等
浙江锦凯智 PET 销 售 详见公司于 2024
塑科技有限 等 4,327.80 14,500.00 0.25 -70.15 年 4 月 20 日披
向 关 联 人 公司
销售商品 露的《关于 2024
其他正凯集 PET 销售、 年度日常关联交
团控制的公 水电费、运 - 1,170.00 0.00 -100.00 易预计的公
司 输工具等 告》，及 2024 年
小计 - 27,760.78 40,670.00 1.61 -31.74 8 月 14 日披露的
浙江思维特 数字、信息 《关于增加与同
接 受 关 联 数字科技有 884.05 6,000.00 0.19 -85.27 一关联人 2024
人 提 供 的 限公司 化服务 年度日常关联交
劳务 小计 - 884.05 6,000.00 0.19 -85.27 易预计的公告》
浙江普凯新
关联租赁- 材料有限公 房租费 149.68 200.00 0.01 -25.16
向 关 联 方 司
出租 小计 - 149.68 200.00 0.01 -25.16
其他正凯集 运 输 工 具
关联租赁- 团控制的公 租赁、房租 39.82 2