ST数源:年度关联方资金占用专项审计报告

关于数源科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审核说明

关于数源科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审核说明
中会会专[2025]第0412号
数源科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了数源科技股份有限公司（以下简称数源科技公司）2024 年度财务报表，并出具了中会会审[2025]第 0690 号无保留意见的审计报告，在此基础上对后附的数源科技公司管理层编制的《2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）进行了审核。
一、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委 员会、公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26 号文）及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对数源科技公司管理层编制的汇总表发表专项审核意见。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及实施 审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审核意见提
供了合理的基础。
三、专项审核意见
我们认为，数源科技公司管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求，后附汇总表所载资料与我们审计数源科技公司 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
四、对本专项说明使用者和使用目的的限定
本专项说明仅供数源科技公司 2024 年度报告披露使用，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。为了更好地理解数源科技公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
浙江中会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
报告日期：2025年4月17日
西湖集团(香港) 受同一
有限公司 控股股 应收账款 125.80 1.88 127.68 货款 经营性
控股股东、实 东控制
际控制人及其 杭州数源园区开 受同一
附属企业 发有限责任公司 控股股 应收账款 0.82 156.74 0.82 156.74 房租费 经营性
东控制
杭州数源园区开 受同一
发有限责任公司 控股股 其他应收款 2.25 2.25 履约保证金 经营性
东控制
杭州华塑实业股 受同一 管理服务费、
份有限公司 控股股 应收账款 9.34 9.34 水电费、房租 经营性
东控制 、物业
杭州西湖新能源 受同一 应收账款、 物业费、水电
科技有限公司 控股股 合同资产 53.42 149.68 117.50 85.60 费、劳务费 经营性
东控制
杭州信息科技有 受同一
限公司 控股股 应收账款 3.03 3.03 管理服务费 经营性
东控制
杭州信江科技发 受同一
展有限公司 控股股 应收账款 29.92 29.92 管理服务费 经营性
东控制
杭州西湖新能源 受同一 应收账款 房租物业费、
投资有限公司 控股股 11.28 11.28 能耗费 经营性
东控制
杭州易和网络有 控股子 其他应收款 19,000.00 7,000.00 428.91 26,428.91 资金拆借、应 非经营性
限公司 公司 收股利
浙江数源贸易有 控股子 其他应收款 47,748.35 102.64 1,422.52 40,741.40 8,532.11 资金拆借 非经营性
限公司 公司
杭州中兴房地产 控股子 房地产开发周
开发有限公司 公司 其他应收款 26,571.61 91,868.39 836.49 39,276.55 79,999.94 转资金、应收 非经营性
股利
上市公司的子公 数源科技创新发 控股子
司及其附属企 展有限公司 公司 其他应收款 300.00 300.00 应收股利 非经营性
业 杭州景鸿房地产 控股子
开发有限公司 公司 其他应收款 20,143.04 92.89 10,226.74 10,009.19 资金拆借 非经营性

杭州景河房地产 控股子 其他应收款 15,452.05 331.86 7,024.36 8,759.55 资金拆借 非经营性
开发有限公司 公司
杭州景腾房地产 控股子 其他应收款 3,625.90 3,625.90 资金拆借 非经营性
开发有限公司 公司
杭州诚园置业有 控股子 其他应收款 20,813.26 20,813.26 资金拆借 非经营性
限公司 公司
杭州景致房地产 控股子 其他应收款 302.56 302.56 资金拆借 非经营性
开发有限公司 公司
杭州景灿房地产 控股子 其他应收款 3,776.02 3,776.02 资金拆借 非经营性
开发有限公司 公司
杭州景冉房地产 控股子 其他应收款 3,714.60 3,714.60 资金拆借 非经营性
开发有限公司 公司
杭州东部软件园 控股子 长期应收款 7,039.61 7