长虹华意:内部控制自我评价报告

长虹华意压缩机股份有限公司
2024年度内部控制评价报告
长虹华意压缩机股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合长虹华意压缩机股份有限公司（以下简称“公司”）的内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
1.纳入评价范围的主要单位、业务和事项。
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括长虹华意压缩机股份有限公司、加西贝拉压缩机有限公司、华意压缩机（荆州）有限公司、景德镇华铸机械有限公司、华意压缩机巴塞罗那有限责任公司、浙江威乐新能源压缩机有限公司、加西贝拉墨西哥有限责任公司、浙江加西贝拉科技服务股份有限公司、加西贝拉（杭州）技术研发有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
纳入评价范围的主要业务和事项有：公司内部控制环境，具体包括治理结构、组织机构、人力资源、内部审计控制；公司业务控制活动，具体包括货币资金、投资、融资管理、远期结售汇的管理、合同管理、采购与付款管理、销售与收款管理、资产管理、工程项目管理、技术研发项目管理、安全生产及质量管理、担保业务管理、关联交易、信息披露等。
2.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。具体内容如下：
（1）公司治理结构
按照《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、法规及《公司章程》的有关规定，公司建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了有效的职责分工和制衡机制。
建立了股东会、董事会、监事会和管理层“三会一层”的法人治理结构，制定了以《公司章程》为基础，以《股东会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理办公会议事规则》等为主要架构的规章制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。三会一层各司其职、规范运作。
董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，委员会各司其职，依据公司制定的各专业委员会工作细则开展相关
监督、核查职责。同时，为进一步完善公司的法人治理结构，改善董事会结构，强化对内部董事及管理层的约束和监督机制，保护中小股东及债权人的合法权益，促进公司的规范运作，公司制定了《独立董事工作制度》。
2024年，公司积极响应新公司法的要求，对核心治理文件进行了全面修订，包括《公司章程》及股东会、董事会、监事会的议事规则，显著提升了治理效率与透明度。同时，公司建立了舆情管理与应对机制，全面更新了内部体系文件，确保所有业务活动严格遵循法律法规与监管标准。通过修订《“三重一大”决策事项清单》，公司进一步明确了治理主体的权责，促进了决策的科学性与高效性。公司召开了39次公司治理相关会议，其中，3次股东会、9次董事会、9次监事会、14次董事会专门委员会、4次独立董事专门会议，确保了公司运作的规范性。
（2）组织架构
公司在治理结构所确定的内部控制基本组织框架基础上，设立了满足公司经营管理所需的职能机构，形成了与公司实际相适应的经营运作模式，组织机构分工明确、职能健全清晰，设有《组织机构和工作职责》等管理文件，保证了公司生产经营活动的有序进行。结合组织机构调整，完成了2024年度中干竞聘工作，落实党管人才，建立人才梯队。
（3）发展战略
公司将围绕“坚定不移建世界一流企业”的战略目标，坚定实施“主业务强基础、新业务谋增量”的两大发展策略。
在全封闭活塞压缩机主业方面，将围绕规模稳步增长和盈利能力稳定增强，加大产品及技术创新投入，推进产品结构优化提升，进一步提高商用、变频等高附加值产品占比，同时积极推进智能制造和精益生产，提升生产效率和产品质量。在新能源汽车空调压缩机业务方面，将积极把握新能源汽车市场增长机遇，以新项目与新客户为核心，着力加快新品开发、拓展高端市场、推进数字化转型等工作，继续努力实现超过新能源汽车行业平均增长速度，争取早日进入行业的第一集团。
（4）人力资源
公司持续将人才培养与发展作为战略性工作，重视提升员工潜能，促进人力资源的增值，根据公司发展战略，结合人力资源现状和未来需求预测，建立人力资源发展目标，制定人力资源总体规划和能力框架体系，并制定了有利于企业可
持续发展的人力资源政策，包括员工的聘用、培训、辞退与辞职；员工的薪酬、考核、晋升与奖惩等。公司通过使命、愿景、价值观来吸引人才，培养人才，留住人才并想方设法引进人才，以“以德为先、德才兼备”的公司人才观为遵照和指引，完善人才梯队建设，建立健全人才薪酬和激励机制，通过“对外引进，对内培养”的方式，选拔和培养具有高素质和高专业素养的各方面精英。
公司人力资源管控体系完备，严格按照各项规章制度开展工作，并从实际出发，进一步完善体系建设；及时召开相关会议，研究有关人力资源内容的工作，根据实际调整工作思路，保证人力资源工作的顺利进行；公司按照国家有关规定及要求，合理储备后备人才，促进公司人才储备机制的完善及有效实施；持续优化绩效考核环节，确保考核覆盖率达100%；在全年的人力资源工作中重视全面提高人才队伍的整体素质、加大人才结构优化力度、建立有活力的人才竞争机制；通过公开招聘、内部人才调配等多种方式选聘优秀人才。
2024年公司组织开展人才培训400余次，14,000余人次参与培训，完成培训800余课时。培训对象基本涵盖公司各类工作人员，如：入司新员工，各车间、部门安全管理人员，叉车、电动搬运车、堆高车作业人员，中层干部，班组长及行政人员等。针对入司新员工的培训项目有：《新员工岗前培训公司规章制度及安全教育》；针对各车间、部门安全管理人员的培训项目有：《灭火器及消防水带使用》、《如何做好安全检查》；针对叉车、电动搬运车、堆高车作业人员的培训项目有：《叉车、电动搬运车操作安全、技能培训》等。
完善的《招聘与录用管理办法》、《劳动关系管理制度》、《员工培训管理制度》、《员工假期管理办法》、《员工规范管理制度》、《职级管理办法》、《薪酬管理办法》等制度文件为人才培养与发展保驾护航。
（5）内部审计控制
公司设立了审计部作为公司内部审计机构，配备了专职审计人员，并已建立明确的部门职责和岗位职责。审计部由公司董事会下设的审计委员会领导，保证了审计部机构设置、人员配备和工作的独立性。审计部结合内部审计监督，采用必审和抽审、事前控制和事后审计相结合的内审工作方式，充分发挥了内审的检查监督职能。通过内部审计，提出整改建议，督促整改落实，强化了公司包括财务管理在内的内部控制管理有效性，起到了进一步防范企业经营风险和财务风险
的作用。审计部对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。明确的《内部审计管理制度》、《内部审计整改管理制度》等管理文件让审计工作有据可依，促进公司合规经营、完善公司治理和实现经营目标。
（6）货币资金、投资、融资管理
公司已对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位已作分离，对相关机构和人员建立了相互制约关系。公司制定了《资金管理办法》，科学确定投融资目标和规划，完善严格的资金授权、批准、审验等相关管理制度，明确营运、投资、融资等环节的职责权限和岗位分离要求。
报告期内，公司的货币资金、投资、融资业务均符合相关法律法规及公司相关制度的规定。
（7）远期结售汇的管理
公司制定了《远期外汇资金交易业务管理制度》，规范公司及下属各全资子公司和控股子公司远期外汇资金交易业务及相关信息披露工作，加强对远期外汇交易业务的管理，防范投资风险，健全和完善公司远期外汇交易业务管理机制，确保公司资金安全。
报告期内，公司严格按照相关规定开展远期结售汇工作，规避资金风险。
（8）合同管理
公司执行《合同管理办法》及《销售合同评审程序》，规范了公司各部门及人员或子公司名义对外签订合同的行为，包括合同的谈判、合同文本的拟制、审查、批准、合同的签订、履行、合同的备案等，建立了完善的合同管理制度体系，有效地防范合同风险。
报告期内，公司合同的订立、履行、变更、补充、解除、终结等都严格按照相关规定执行，有效地减少了交易风险，掌握主动权。
（9）采购与付款管理
在采购与付款管理方面，公司制定了《物资采购管理办法》、《服务采购管理办法》、《物资寄售采购管理办法》、《采购物资招标管理办法》，规范各类
采购活动的操作流程，做好请购、供应商管理、询价议价、采购招标、采购合同订立以及付款结算等环节的风险防范与控制，合理控制采购成本。公司为建立健全供应链管理体系，制定了《供应商管理办法》、《供应商质量索赔管理制度》，从供应商寻源、选择引入到合同管理、关系维护、质量管理、动态调整设定客观、公正、科学的操作流程和实施标准，保障供应链良性发展，降低外购外协物资风险，提升产品质量。
报告期内，公司采购部门严格参照各项制度执行，有效降低了采购成本，避免了采购舞弊现象的滋生，增强企业的市场应变能力和竞争能力。
（10）销售与收款管理
为加强销售及应收账款管理，加快资金周转，防范和化解坏账风险与汇率风险，公司制定了《信用管理办法》、《应收财务管理办法》等管理制度。制定了《顾客满意度测量程序》，通过提高顾客满意度，评价顾客对本公司的满意度，提高公司的市场竞争力、品牌美誉度及经济效益。
报告期内，销售人员和财务人员定期监控应收账款回收情况，对价格谈判和合同订立等不相容岗位进行分离，公司销售与收款的内部控制执行有效。
（11）成本费用管理
在成本费用管理方面，公司制定了《全面预算管理制度》、《费用预算管理办法》、《研究与开发支出管理办法》、《增收降本管理办法》等成本、费用控制相关制度，加强成本费用的管控。
在成本费用核算方