万马股份:内部控制自我评价报告

浙江万马股份有限公司
2024 年度内部控制自我评价报告
浙江万马股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业“内部控制规范体系”），结合浙江万马股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（“内部控制评价报告基准日”）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现
上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作的总体情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位包括：浙江万马股份有限公司及浙江万马电缆有限公司、浙江万马高分子材料集团有限公司、万马奔腾新能源产业集团有限公司、浙江万马天屹通信线缆有限公司、浙江万马集团特种电子电缆有限公司、浙江万马专用线缆科
技有限公司、浙江万马传输技术有限公司、山东万海电缆有限公司、杭州以田科技有限公司等所有全资子公司和控股子公司。
2.纳入评价范围的单位占比：
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
3.纳入评价范围的主要业务和事项包括：（1）内部环境：治理结构、内部架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化；（2）控制活动：资金管理、采购业务、套期保值、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、关联交易、对外担保、财务报告、对外投资；（3）控制手段：全面预算、信息系统、信息披露、内部审计。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价的程序和方法
公司内部控制评价工作严格遵循《企业内部控制基本规范》及其配套指引为依据，结合公司自身机构及经营特点，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，采用个别访谈、穿行测试、比较分析、实地查验等多种方法对评价范围内的业务和事项的内部控制设计和运行有效性进行评价，分析、识别业务过程的内部控制缺陷，对所识别内部控制缺陷与业
务部门进行充分沟通，制定内部控制缺陷整改措施，保证缺陷整改的落实。
（三）内部控制评价具体情况
1.内部环境
（1）治理结构
公司严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“证券法”）、《浙江万马股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）及上市公司其他法律法规要求，制定及修订了《公司章程》、《股东大会网络投票实施细则》、《股东大会累积投票制实施细则》、《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》、《募集资金管理制度》、《外汇套期保值管理办法》等。建立健全法人治理结构，在董事会下设战略与投资委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，形成了较为系统的公司治理框架。股东会、董事会、经营层规范运作、权责明确，有效地维护各利益相关方的合法权益。
（2）内部架构
公司采用控股平台管控的组织结构，控股平台设立各职能部门，通过搭建分级分权的授权体系对下属各公司相应业务活动进行矩阵式管控。公司按照科学精简、务实高效的原则定期评估内部机构运行的效率和效果,及时解决可能存在的职能交叉、缺失
或权责过于集中的问题，形成各司其职、各负其责、相互协调、相互制约的工作机制。
（3）发展战略
公司董事会下设战略与投资委员会，对公司长期发展战略、重大投资方案等进行研究并提出建议。公司持续推进“一体两翼，南北战略”战略实施，全力加速数字化、信息化、智能化转型。在充分调查研究、征求意见和分析预测的基础上制定发展目标和战略规划，将战略规划以年度绩效目标形式分解落实至各职能部门和各子公司，并建立了战略实施相关信息的收集、筛选、分析、处理和预警机制，以实现公司可持续发展。
（4）人力资源
公司人力资源体系以“选用育留”为核心基础，构建科学化、系统化的人才管理机制。在“选人”上，公司上线招聘管理系统，通过精准的人才画像和多元化的招聘渠道，吸引行业优秀人才。在“用人”上，注重人岗匹配与绩效导向，联动干部管理体系、专业任职资格管理体系、技能星级员工管理体系，充分发挥员工潜能，提高人效。在“育人”上，搭建“1331”向日葵人才培养体系和职业发展通道，提供定制化的职业成长路径与多元化的学习资源，赋能员工持续成长，实施人才发展全周期管理。在“留人”上，实施多元化的激励机制、富有竞争力的薪酬福利，完善了非一线员工宽带薪酬体系，规范薪酬带宽区间，尊重行业和历
史差异，有效吸引和留住人才，满足企业和个人未来发展需求，增强企业竞争力和员工凝聚力。
（5）社会责任
公司始终秉承绿色发展的理念，积极践行绿色发展理念，加快企业绿色低碳转型，不断提升绿色制造水平，2024年公司获评“国家级绿色供应链管理企业”。公司积极履行社会责任，全力确保经济效益、社会效益相得益彰，短期利益与长期规划协同共进，自身成长与社会繁荣同频共振。本公司始终秉持人才优先发展战略，积极履行促进就业的社会责任，2024年度新增就业岗位300余个，并针对残疾员工等重点群体开展专项招聘，配套无障碍办公设施及专属职业辅导。员工权益保护方面，公司严格执行劳动法规，健全职业健康管理体系，完善内部劳动争议化解机制。大力推进工会建设，紧紧围绕组织、活动、帮扶、维权四大职能，夯实工作基础，拓展工作思路，办好职工暖心事，成为职工贴心人。公司将持续优化人才发展生态，切实构建企业与员工共同成长的价值共同体。在安全生产方面，公司进一步健全了责任制，下属电缆公司率先通过了二级安全标准化创建，并通过了ISO45001职业健康安全管理体系认证；在产品质量方面，公司践行全面质量管理理念，建立了严格的产品质量控制和检验制度，先后引入ISO9001质量管理体系、ISO10012测量管理体系等，于2024年启动质量双重预防机制系统，提升产品一次性合格率以及降低产品质量成本；在环境资源保护方面，公司践行绿色发展理
念，秉承“源头减量、厂内循环、绿色低碳”的原则，持续投入环保节能设备，建立了固废减量化、资源化和无害化的综合管理模式，通过了浙江省“无废企业集团”评估及ISO14001环境管理体系认证。
（6）企业文化
公司在长期的发展中，逐步形成了独具特色的企业文化理念体系，以“正人、正事、正品”为核心价值观，始终坚持正直做人、务实做事、追求卓越品质，为企业发展奠定了坚实的道德基石。在文化建设方面，以“正人、正事、正品”的价值观为根基，以工会联合会为纽带，聚焦学习文化，激励文化，关爱文化，打造具有万马特色的文化活动。在学习文化上：首次创办“万马夜校”，打造职工八小时以外充电站，凝聚、引领、丰富职工的精神文化生活。在激励文化上：通过完成限制性股票预留授予、强化干部绩效考核、开展首届巾帼标兵选树表彰、老员工荣誉表彰等活动，树榜样立标杆、彰荣誉显关怀，激发员工奋进动力、增强员工归属认同，为企业发展凝聚磅礴力量。在关爱文化上：积极组织形式多样的职工文体活动，开展万马篮球争霸赛、职工趣味运动会，成立首批七大职工俱乐部，通过传承与创新，增强企业的文化软实力。
2.控制活动
（1）资金管理

公司实行资金全面集中管理制度，各公司根据经营情况提报年度、三个月滚动、月度、周度资金使用计划，由资金部对各公司资金进行统一规划和调度，向各子公司提供收支结算、内外部融资、资金风险管理、理财等服务。公司严格规范资金支付条件、程序和审批权限，对款项用途不清、无原始单据或相关凭证的款项不予支付。为充分利用公司和子公司暂时闲置的资金，公司第六届董事会第十九次会议审议通过《关于2024年度利用闲置资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司日常经营活动和投资活动资金需求并确保资金安全的前提下，使用总额不超过8亿元闲置资金进行现金管理，用于购买低风险、流动性好、风险可控、稳健的短期理财产品。公司严格按照《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、行政法规、规范性文件及公司章程的有关规定对投资理财进行决策、管理、检查和监督。
（2）采购业务
公司对采购业务实行“总部-各子公司”两级管控，总部供应链管理部搭建分授权体系，负责确定总体采购战略与政策，确保各子公司的采购活动在统一的框架下运作，同时各子公司根据自身业务特点和需求细化采购制度流程，明确了采购计划和预算、供应商引入、考核与淘汰管理、采购方式选择与定价、采购合同
签订与执行、采购验收与付款、采购后评价等业务环节的职责和审批权限，有效防范各个采购环节存在的风险。
（3）套期保值
为降低原材料价格波动风险，公司于2024年7月3日分别召开第六届董事会第二十五次会议和第六届监事会第十五次会议，通过了《关于2024年度开展期货期权套期保值业务的议案》，同意公司2024年度继续开展商品期货期权套期保值业务。公司仅限于从事与生产经营所需的原材料相关的铜、铝、塑料、PVC等期货、期权品种，2024年度铜、铝、塑料、PVC等期货套期保值的保证金合计最高额度不超过24,000万元，铜、铝等期权套期保值时点持仓量不超过3,000吨。公司制定的《期货套期保值内部控制制度》对套期保值额度、品种、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露、档案管理等做出明确规定，每年对套期保证金额度进行审议、可行性分析。
（4）资产管理
公司制定《固定资产管理标准》，严格落实固定资产申购、验收、使用、维护、更新改造、清查盘点、处置等全流程管理要求，确保固定资产效能充分发挥和资产安全；各子公司制定包装零星、原辅材料、废旧物资、成品等存货的仓储管理制度，规定了存货验收、入库、仓储保管、领用发出、盘点、处置各个环节的管理要求，明确各岗位职责权限，确保不相容职位分离，并充
分利用企业资源计划系统、车间制造执行系统、仓储管理系统等，强化存货流转相关记录，确保存货管理全过程的风险管控。
（5）销售业务
公司各业务板块设置营销中心负责产品销售及