广康生化:华泰联合证券有限责任公司关于广东广康生化科技股份有限公司募集资金投资项目实施内容、投资金额、结构与进度调整的核查意见

华泰联合证券有限责任公司
关于广东广康生化科技股份有限公司
募集资金投资项目实施内容、投资金额、结构与进度调整的
核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）作为广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“广康生化”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对广康生化募集资金投资项目实施内容、投资金额、结构与进度调整事项进行了核查，具体核查情况如下：
一、募投项目调整情况概述
（一）首次公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意广东广康生化科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1008号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股 1,850.00 万股,发行价格为 42.45元/股，募集资金总额为人民币 785,325,000.00 元，扣除相关发行费用后实际募集
资金净额为人民币 697,365,696.32 元。上述募集资金已于 2023 年 6 月 19 日全部
到位，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次发行募集资金的到位
情 况 进 行 了 验 证 ， 并 于 2023 年 6 月 20 日 出 具 了 《 验 资 报 告 》
（XYZH/2023SZAA6B0294）。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）历次募投项目调整情况
公司首次公开发行股票募集资金净额为 69,736.57 万元，其中超募资金总额为 617.79 万元。

2023 年 10 月 30 日，公司召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会
第九次会议，审议通过《关于变更部分募投项目实施内容、实施地点和实施主体、
调整投资金额与内部投资结构、使用超募资金增加募投项目投资及调整募投项目
实施进度的议案》，同意公司变更首次公开发行股票募投项目之“年产 4,500 吨
特殊化学品建设项目”的实施内容、实施地点和实施主体、调整投资金额与内部
投资结构、使用超募资金增加募投项目投资及调整募投项目实施进度。调整后，
募投项目名称变更为“年产 3,500 吨特种化学品建设项目”，具体内容请见公司
于 2023 年 10 月 31 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部
分募投项目实施内容、实施地点和实施主体、调整投资金额与内部投资结构、使
用超募资金增加募投项目投资及调整募投项目实施进度的公告》（公告编号：
2023-048）。
（三）募集资金使用情况
公司于 2023 年 10 月 30 日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会
第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，
同意公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金 727.89 万元。具体内容
请见公司于 2023 年 10 月 31 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关
于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的公告》（公告编号：2023-049）。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：万元
序 项目总投 拟投入募集 累计使用募 募集资
号 项目名称 项目主体 资 资金金额 集资金金额 金投资
进度
1 年产 3,500 吨特种化学品 晟康化工 67,246.00 61,736.57 5,506.13 8.92%
建设项目
2 补充流动资金 广康生化 8,000.00 8,000.00 8,048.22 100.60%
合计 - 75,246.00 69,736.57 13,554.34 -
注 1：“晟康化工”全称为“湖北晟康化工有限公司”，系公司全资子公司。
注 2：上表“补充流动资金”累计使用募集资金金额 8,048.22 万元，包括：根据《广东广康
生化科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的首次公开发行
股票募集资金投资项目及募集资金使用计划的补充流动资金 8,000.00 万元；该 8,000.00 万元
滋生的利息收入 30.32 万元；主管税务机关直接在公司流动资金银行结算户扣缴的首次公开
发行股票募集资金应缴纳的印花税 17.43 万元；首次公开发行费用节余 0.46 万元。
注 3：上表“累计使用募集资金金额”合计数与各分项数值之和尾数存在微小差异，为四舍

五入所致。
（四）本次募投项目调整情况
在深入剖析市场供需情况并充分考虑公司战略规划的基础上，公司经过审慎
评估，拟对募投项目的实施内容、投资金额、结构与进度进行优化调整，以期在
新的市场环境下实现稳健发展，为股东创造更大价值。
调整后，募投项目“年产 3,500 吨特种化学品建设项目”的项目名称变更为
“年产 5,500 吨特种化学品建设项目”，原项目的建设内容并入新项目，原项目
已投入金额结转至新项目，原项目剩余募集资金 56,230.44 万元及相应利息和现
金管理收益将用于新项目建设。
本次优化调整后，募集资金投资项目情况如下：
单位：万元
项目 调整前 调整后
项目名称 年产 3,500 吨特种化学品建设项目 年产 5,500 吨特种化学品建设项目
具体参见本公告“二、调整募投项目 具体参见本公告“三、调整后募投项
实施内容 的原因”之“（一）原募投项目计划和 目的情况说明”之“（一）项目基本情
实际投资情况” 况和投资计划”
项目总投资 67,246.00 67,265.00
工程或费用名称 投资估算 工程或费用名称 投资估算
金额 金额
一、工程建设费用 65,246.00 一、工程建设费用 65,265.00
（一）固定资产费用 63,446.00 （一）固定资产费用 62,365.00
1.工程费用 55,796.00 1.工程费用 53,615.00
1.1 建筑工程费 19,965.00 1.1 建筑工程费 15,848.00
1.2 设备购置费 35,831.00 1.2 设备购置费 37,767.00
内部投资结构 2.固定资产其他费用 7,650.00 2.固定资产其他费用 8,750.00
2.1 土地出让金 5,150.00 2.1 土地出让金 5,250.00
2.2 工程技术及设计费 500.00 2.2 工程技术及设计费 1,100.00
2.3 建设单位管理费 800.00 2.3 建设单位管理费 1,200.00
2.4 数字化建设费 800.00 2.4 数字化建设费 700.00
2.5 外部行政事务及杂项 400.00 2.5 外部行政事务及杂项 500.00
（二）登记及试验费用 800.00 （二）研发投入费用 1,900.00
（三）基本预备费 1,000.00 （三）基本预备费 1,000.00

项目 调整前 调整后
二、铺底流动资金 2,000.00 二、铺底流动资金 2,000.00
三、项目总投资 67,246.00 三、项目总投资 67,265.00
拟使用募集资金金 61,736.57（具体金额以实际结转时募 61,736.57（具体金额以实际结转时募
额 集资金专户余额为准） 集资金专户余额为准）
占首次公开发行股
票募集资金净额的 88.53% 88.53%
比例
达到预定可使用状 2025 年 10 月 30 日 2026 年 10 月 30 日
态日期
二、调整募投项目的原因
（一）原募投项目计划和实际投资情况
公司于 2023 年 10 月 30 日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会
第九次会议，于 2023 年 11 月 15 日召开 2023 年第七次临时股东大会，审议通过
《关于变更部分募投项目实施内容、实施地点和实施主体、调整投资金额与内部
投资结构、使用超募资金增加募投项目投资及调整募投项目实施进度的议案》，
同意将首次公开发行股票募投项目之“年产 4,500 吨特殊化学品建设项目”变更
为“年产 3,50