威孚高科:信用类债券信息披露事务管理制度(2025年4月)

无锡威孚高科技集团股份有限公司
信用类债券信息披露事务管理制度
（2025年4月16日经公司第十一届董事会第六次会议审议通过）
第一章 总则
第一条 为规范无锡威孚高科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）的信用类债
券信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《公司信用类债券信息披露管理办法》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度所称公司信用类债券（以下简称“债券”）包括企业债券、公司债券
和非金融企业债务融资工具。公司公开发行的企业债券、公司债券以及银行间债券市场非金融企业债务融资工具的发行及存续期信息披露适用本制度。
公司非公开发行的公司信用类债券信息披露规则参照本制度执行。
第三条 本制度所称“信息披露”，系指在债券发行时或存续期限内债券监管机构
要求披露的信息或可能对公司偿债能力产生重大影响的信息，按照中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）或证券交易所（以下简称“交易所”）的要求，在规定的时间、在规定的媒介、以规定的方式向银行间市场或交易所市场公布的过程。
第四条 公司应当及时、公平地履行信息披露义务。公司及其董事、监事、高级管
理人员应当忠实、勤勉地履行信息披露职责，保证信息披露内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。本制度对公司各部门、各分子公司以及相关人员均具有约束力。
第五条 公司发生的或与之相关的事件没有达到本制度规定的披露标准，或者本制
度没有具体规定，但公司认为该事件可能对公司偿债能力、债券及其衍生品种交易价格产生重大影响的，公司应当按照本制度的规定及时披露相关信息。
第二章 信息披露的基本标准及内容
第六条 公司信息披露的范围主要包括以下内容：
（一）公司发行债券的发行文件；
（二）定期报告，包括年度报告、半年度报告；
（三）临时报告，即在债券存续期内，公司及时向市场披露发生可能影响偿债能力的重大事项；
（四）交易商协会或交易所认为需要披露的其他事项。

第七条 债券发行前，公司应按时通过交易商协会或交易所认可的网站公布当期发
行文件。除交易商协会或交易所另有规定外，发行文件至少应包括以下内容：
（一）公司最近三年经审计的财务报告和最近一期会计报表；
（二）募集说明书；
（三）信用评级报告（如有）；
（四）公司信用类债券监督管理机构或市场自律组织要求的其他文件。
第八条 在债券存续期内，公司应按以下要求披露定期报告：
（一）公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内披露上一年年度报告。年度报告应当包含报告期内企业主要情况、审计机构出具的审计报告、经审计的财务报表、附注以及其他必要信息；
（二）公司应当在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内披露半年度报告；
（三）定期报告的财务报表部分应当至少包含资产负债表、利润表和现金流量表。编制合并财务报表的企业，除提供合并财务报表外，还应当披露母公司财务报表。
（四）针对债务融资工具，除上述要求外，每年 4 月 30 日和 10 月 31 日前，分别
披露本年度第一季度和第三季度的资产负债表、利润表和现金流量表，第一季度信息披露时间不得早于上一年度信息披露时间。
第九条 公司无法按时披露定期报告的，应当于第八条规定的披露截止时间前，披
露未按期披露定期报告的说明文件，文件内容包括但不限于未按期披露的原因、预计披露时间等情况。
公司披露前款说明文件的，不代表豁免定期报告的信息披露义务。
第十条 债券存续期内，公司发生可能影响偿债能力或投资者权益的重大事项时，
应当及时披露，并说明事项的起因、目前的状态和可能产生的影响。
前款所称重大事项包括但不限于：
（一）公司名称变更、股权结构或生产经营状况发生重大变化；
（二）变更财务报告审计机构、债券受托管理人或具有同等职责的机构、信用评级机构；
（三）公司三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长、总经理或具有同等职责的人员发生变动；
（四）公司法定代表人、董事长、总经理或具有同等职责的人员无法履行职责；
（五）公司控股股东或者实际控制人变更；

（六）公司发生重大资产抵押、质押、出售、转让、报废、无偿划转以及重大投资行为或重大资产重组；
（七）公司发生超过上年末净资产百分之十的重大损失；
（八）公司放弃债权或者财产超过上年末净资产的百分之十；
（九）公司股权、经营权涉及被委托管理；
（十）公司丧失对重要子公司的实际控制权；
（十一）债券担保情况发生变更，或者债券信用评级发生变化；
（十二）公司转移债券清偿义务；
（十三）公司一次承担他人债务超过上年末净资产百分之十，或者新增借款、对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十；
（十四）公司未能清偿到期债务或进行债务重组；
（十五）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，受到刑事处罚、重大行政处罚或行政监管措施、市场自律组织作出的债券业务相关的处分，或者存在严重失信行为；
（十六）公司法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违规被有权机关调查、采取强制措施，或者存在严重失信行为；
（十七）公司涉及重大诉讼、仲裁事项；
（十八）公司出现可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押或冻结的情况；
（十九）公司分配股利，作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；
（二十）公司涉及需要说明的市场传闻；
（二十一）募集说明书约定或公司承诺的其他应当披露事项；
（二十二）其他可能影响公司偿债能力或投资者权益的事项。
上述已披露事项出现重大进展或变化的，公司也应当及时履行信息披露义务。
第十一条 公司应当在最先发生以下任一情形的时点后，原则上不超过两个工作日
（交易日）内，履行第十条规定的重大事项的信息披露义务：
（一）董事会或者审计委员会就该重大事项形成决议时；
（二）有关各方就该重大事项签署意向书或者协议时；
（三）董事、高级管理人员知悉或应当知悉该重大事项发生时；
（四）收到相关主管部门关于重大事项的决定或通知时。
重大事项出现泄露或市场传闻的，公司也应当及时履行信息披露义务。

第十二条 信息披露文件一经公布不得随意变更。确有必要进行变更的，应披露变
更公告和变更后的信息披露文件。
第十三条 公司更正已披露信息的，应当及时披露更正公告和更正后的信息披露文
件。
更正已披露经审计财务信息的，公司应聘请会计师事务所对更正事项出具专业意见并及时披露。前述更正事项对经审计的财务报表具有实质性影响的，公司还应当聘请会计师事务所对更正后的财务报告出具审计意见并及时披露。
第十四条 债券存续期内，公司应当在债券本金或利息兑付日前披露本金、利息兑
付安排情况的公告。
第十五条 公司发现已披露信息有错误、遗漏和误导时，应及时调查、核实和修正，
并根据具体情况，发布更正、补充或澄清公告。
第三章 信息披露管理部门及职责
第十六条 公司董事会统一领导和管理信息披露工作，董事长对公司信息披露事务
管理承担首要责任，董事会秘书为信息披露事务负责人，负责组织和协调债券信息披露相关工作，接受投资者问询，维护投资者关系。
董事会办公室是公司信息披露事务日常工作部门，在董事会秘书领导下具体负责公司的信息披露事务。公司各部门、事业部及控股子公司的负责人是该单位向公司报告信息的第一责任人，应指定专人作为联络人，负责向公司董事会秘书及董事会办公室报告信息，报告信息应遵守及时、准确、完整的原则。
第十七条 信息披露事务日常工作部门主要职责：
（一）组织拟定并及时修订本制度，向投资者提供公司已披露信息的备查文件；
（二）负责公司信息披露事务管理，针对信息披露的具体要求方面与相关部门、承销机构及其他相关机构及时沟通，保证公司信息披露程序符合交易商协会或交易所的有关规定和要求；
（三）负责组织起草、编制公司信息披露文件，保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时；
（四）负责公司重大信息的保密工作，在内幕信息泄露时，应及时采取补救措施加以解释和澄清，按时按法定程序报告交易商协会或交易所并公告。
第十八条 如果信息披露事务负责人无法继续履行信息披露相关职责的，应从公司
董事、高级管理人员或具有同等职责的人员中指定新的信息披露事务负责人，并披露
新任信息披露事务负责人的联系方式。
第四章 信息披露的程序
第十九条 本制度所称信息披露的程序是指未公开信息的传递、编制、审议、披露
的程序。
第二十条 公司定期报告的编制、审议及披露程序如下：
（一）财务负责人负责组织定期报告的起草和编制工作，董事会秘书负责对定期报告是否符合相关规定进行形式审查；
（二）财务负责人负责组织财务部门提供定期报告所需的财务数据资料，保证并核实对所提供的信息、资料的真实、准确和完整负责；
（三）财务负责人负责组织公司各相关部门提供定期报告所需的信息和材料，进行整理汇编；各相关单位要根据要求及时提供，并对所提供材料负责；
（四）财务负责人组织编制完整的定期报告；
（五）董事会审计委员会对定期报告中的财务信息进行事前审核，经全体成员过半数通过后提交董事会审议；
（六）董事长负责召集和主持董事会会议审议修订并批准定期报告，公司董事、高级管理人员签署书面确认意见；
（七）定期报告审议完毕，履行公司内部信息披露审批流程后，由董事会秘书完成对外披露工作。
第二十一条 公司临时公告的编制、审议及披露程序如下：
（一）当发生本制度规定的重大事项时，相关责任人应当立即向公司财务负责人、董事会秘书报告，相关责任人及信息披露联络人必须保证提供信息及时、准确和完整。
（二）财务负责人、董事会秘书依据本制度的规定及公司内部管理制度，作出是否进行信息披露及提交董事会、股东会审议的判断。
（三）对于需提交董事会、股东会审议的事项，经相关会议审议完毕，履行公司内部信息披露审批流程后，由董事会秘书完成对外披露工作。
（四）对于可以直接披露的事项，由相关责任部门起草公告文件，履行公司内部信息披露审批流程后，由董事会秘书完成对外披露工作。
第五章 信息披露义务人职责
第二十二条 公司信息披露的义务人为公司及董事、监事及高级管理人员，各部门、
事业部及控股子公司的负责人。持有公司 5%以上股份的股东和公司的关联人包括关联
法人、关联自然人和潜在关联人亦应履行相应的信息披露义务。
第二十三条 公司及其全体董事或具有同等职责的人员，应当保证所披露的信息真
实、准确、完整、及时，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带法律责任。
个别董事或具有同等职责的人员无法保证所披露的信息真实、准确、完整、及时或者对此存在异议的，应当单独发表意见并陈述理由。
第二十四条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件的
编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露，配合公司及其他信息披露义务人履行信息披露义务。
第二十五条 公司董事、监事、高