中海达:国金证券关于中海达2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

国金证券股份有限公司
关于广州中海达卫星导航技术股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）为广州中海达卫星导航技术股份有限公司（以下简称“中海达”或“公司”）持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
1、2020 年向特定对象发行股票基本情况
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广州中海达卫星导航技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2020]3068 号），同意广州中海达卫星导航技术股份有限公司向特定对象发行股票的注册申请。本次公司已向特定对象实际发行人民币普通股（A 股）60,931,891 股，每股发行价格人民币 8.37 元，本次发行募集资金总额人民币 509,999,927.67 元，扣除发行费用人民币 9,373,662.14 元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币 500,626,265.53
元，上述募集资金已于 2021 年 02 月 03 日全部到位,该募集资金经立信会计师事
务所（特殊普通合伙）验证，并出具了《验资报告》（信会师报字[2021]第 ZM10002号）。
2、2024 年年度募集资金使用情况及期末余额
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
累计利息收入 以前年度已使用 本报告期使用
项目 募集资金净额 （扣除手续费） 金额（含利息） 金额 期末余额
净额
2020 年向特定 500,626,265.53 24,292,663.43 345,868,872.47 31,319,123.65 147,730,932.84
对象发行股票
2020 年向特定对象发行股票募集资金净额 500,626,265.53 元，截至 2024 年
12 月 31 日止，累计已投入 377,187,996.12 元（其中，募集资金本金 376,095,877.75
元，利息 1,092,118.37 元），加上扣除手续费后累计利息收入净额 24,292,663.43
元，剩余募集资金余额 147,730,932.84 元，与募集资金专户中的期末资金余额
147,730,932.84 元一致。
二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理制度的建立
为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照《中
华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》和深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有
关法律、法规的规定，结合公司实际情况，公司第一届董事会第十六次会议制定
了《广州中海达卫星导航技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管
理制度》”），公司第一届董事会第二十一次会议制定了《广州中海达卫星导航
技术股份有限公司募集资金管理实施细则》（以下简称“《实施细则》”），公
司第五届董事会第十五次会议及第五届董事会第二十六次会议分别修订了《管理
制度》。根据《管理制度》和《实施细则》的要求并结合公司生产经营需要，公
司对募集资金采用专户存储制度，对募集资金实行严格的审批制度，以便对募集
资金使用情况进行监督，保证募集资金专款专用。
2、募集资金管理制度的执行
公司将 2020 年向特定对象发行股票所募集的资金分别在中国工商银行股份
有限公司广州华南支行、交通银行股份有限公司天河北支行、招商银行股份有限
公司广州天安支行开设募集资金专项账户，分别用于基于时空智能技术的应急管
理平台项目、高精度 GNSS 应用技术研发中心建设项目、智能驾驶高精度定位软
硬件产品研发及产业化项目以及补充流动资金的存储和使用。

公司和保荐机构国金证券股份有限公司分别于 2021 年 03 月 02 日与中国工
商银行股份有限公司广州华南支行，2021 年 04 月 27 日与中国工商银行股份有
限公司广州华南支行、交通银行股份有限公司天河北支行，2021 年 07 月 15 日
与中国工商银行股份有限公司广州华南支行，2022 年 11 月 08 日与招商银行股
份有限公司广州天安支行签订了《募集资金三方监管协议》。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司募集资金在银行专户的存储金额为
147,730,932.84 元。募集资金的存储情况如下（单位：人民币元）：
开户银行 存款方式 存款余额 备注
活期存款 75,335.67 -
中国工商银行股份有限公司广州华南支行（账户 1） 定期存款 5,500,000.00 -
理财户 22,600,000.00 -
活期存款 94,378.81 -
中国工商银行股份有限公司广州华南支行（账户 2） -
定期存款 5,800,000.00
活期存款 3,661,218.36 -
招商银行股份有限公司广州天安支行
理财户 110,000,000.00 -
合 计 147,730,932.84 -
备注：公司存放于交通银行股份有限公司天河北支行的募集资金已使用完毕，公司已于
2021 年 12 月 24 日对该账户进行销户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司实际使用募集资金人民币 3,131.91 万元（不含利息），具体情况详见附表 1《2024 年年度募集资金使用情况对照表》。
2、募投项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司未发生变更募集资金投资项目实施地点、实施方式的情况。
3、募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

4、使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
5、节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
6、超募资金使用情况
报告期内，公司不存在超募资金使用情况。
7、尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金均存放在公司的募集资金专户。
8、募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司未发生变更募集资金投资项目实施地点、实施方式的情况。
公司过往变更募集资金投资项目情况表详见附表 2《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、公司已披露募集资金使用的相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形 。
2、公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规的情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：中海达 2024 年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的规定，公司对募集资金进行了专户存
储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附表 1：2024 年年度募集资金使用情况对照表
附表 2：变更募集资金投资项目情况表
附表 1：
2024 年年度募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 50,062.63 本年度投入募集资金总额 3,131.91
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 25,294.48 已累计投入募集资金总额 37,609.59
累计变更用途的募集资金总额比例 50.53%
募集资金总体使用情况说明
公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在违规行为。
承诺投资项目和超募 是 否 已 变 更 募集资金承 调 整 后 投 资 本 年 度 投 入 截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预定可使 本 年 度 实 现 是否达到预 项 目 可 行 性
资金投向 项目(含部分 诺投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 用状态日期 的效益