康普化学:招商证券股份有限公司关于重庆康普化学工业股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

招商证券股份有限公司
关于重庆康普化学工业股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
招商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为重庆康普化学工业股份有限公司（以下简称“康普化学”、“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关法律法规的规定，对康普化学 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到账时间
2022 年 11 月 15 日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意重庆康普化
学工业股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2884 号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。
公司本次发行价格为 14.77 元/股，初始发行股数为 1,500.00 万股，实际募集
资金总额为 22,155.00 万元，扣除发行费用 1,978.63 万元（不含税），实际募集资
金净额为 20,176.37 万元。截至 2022 年 12 月 9 日，上述募集资金已全部到账，
并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了天健验〔2022〕8-45 号验资报告。
公司本次行使超额配售选择权新增发行股票数量 225.00 万股，发行价格为14.77 元/股，本次超额配售实际募集资金总额为 3,323.25 万元，扣除全额行使超额配售选择权新增的发行费用人民币 191.26 万元（不含税）后，募集资金净额
为 3,131.99 万元。截至 2023 年 1 月 20 日，上述行使超额配售选择权的资金已
全部到账，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了天健验〔2023〕8-4 号验资报告。

为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，以及公司制定的《募集资金管理制度》相关要求，公司已对募集资金采取了专户存储管理制度，并已与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金三方监管协议。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用和结余情况具体如下：
单位：万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 23,308.36
项目投入 B1 11,939.12
截至期初累计发生额 利息收入净额 B2 127.22
补充流动资金 B3 0.00
项目投入 C1 11,384.93
本期发生额 利息收入净额 C2 24.01
补充流动资金 C3 136.21
项目投入 D1=B1+C1 23,324.05
截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 151.23
补充流动资金 D3=B3+C3 136.21
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3 -0.67
实际结余募集资金 F 0.05
差异[注] G=E-F -0.72
[注]：超额配售前考虑了中登股份登记费 0.84 万元，实际该项费用只发生了 0.14 万元，差异 0.70 万元，不用支付。此外，公司未对超额配售发行股票产生的 0.02 万元登记费进行置换。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司
实际情况，制定了《重庆康普化学工业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行
设立募集资金专户，并连同保荐机构于 2022 年 12 月 7 日与上海浦东发展银行股
份有限公司重庆分行，于 2022 年 12 月 12 日与招商银行股份有限公司重庆长寿
支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司有 2 个募集资金专户，募集资金余额情况如
下：
单位：万元
开户银行 银行账号 募集资金余额
招商银行股份有限公司重庆长 123905375310778 0.00
寿支行
上海浦东发展银行股份有限公 83260078801600000689 0.05
司重庆长寿支行
合计 0.05
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目情况
本次募集资金投资项目可行性不存在重大变化，募集资金投资项目情况详见本核查报告附件《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金置换情况
本年度公司不存在募集资金置换情况。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）闲置募集资金购买理财产品情况
2023 年 3 月 6 日，公司召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第
十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，拟使用最高额度不超过 1 亿元的
闲置募集资金购买安全性高、流动性好、能保障投资本金安全的理财产品。
本年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：万元
委托理 预计年
发行机构 财产品 产品名称 委托理 委托理财 委托理财 收益类 化收益
类型 财金额 起始日期 终止日期 型 率
（%）
申万宏源证券 券商理 龙鼎国债嘉盈月度 固定收 2.55%-
有限公司 财产品 138 期收益凭证（40 3,000.00 2024/1/12 2024/2/20 益+浮动 2.70%
天） 收益
申万宏源证券 券商理 龙鼎国债嘉盈月度 固定收 2.55%-
有限公司 财产品 138 期收益凭证（40 2,000.00 2024/1/12 2024/2/20 益+浮动 2.70%
天） 收益
招商银行股份 银行理 招商银行点金系列看 浮动收 1.60%-
有限公司 财产品 跌三层区间 32 天结 1,000.00 2024/1/25 2024/2/26 益 2.25%-
构性存款 2.45%
2024 年，公司募集资金累计理财收益 16.64 万元，上述理财产品已全部到期
赎回，不存在质押等情况。
（五）超募资金使用情况
公司合计向不特定合格投资者公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,725 万
股，发行价为每股人民币 14.77 元，共募集资金 25,478.25 万元，募投项目拟投
资总额 23,000.00 万元，超募资金 2,478.25 万元。公司将超募资金同募投项目资
金合并管理。
（六）募集资金使用的其他情况
截至 2024 年 12 月 31 日，“康普化学技术研究院”项目已实施完毕，达到预
定可使用状态。为进一步提高募集资金使用效率，公司将该项目节余募集资金中
136.21 万元永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。公司该等项目节余募集
资金金额低于 200 万元且低于该项目募集资金净额的 5%，根据《北京证券交易
所上市公司持续监管指引第 9 号—募集资金管理》相关规定，上述永久补充流动
资金事项可以豁免董事会审议程序。

（一）变更募集资金用途的概况
单位：万元
序