诚志股份:诚志股份有限公司2024年度财务决算报告

诚志股份有限公司 2024 年度财务决算报告
2024 年度，公司按照董事会提出的“诚志股份 2.0 版”战略发展规划及产品
大纲，积极推进各项战略目标任务，实现了 “一体两翼”协同共进的发展局面。 在董事会的领导下，公司克服经济缓慢复苏及行业发展困难，保持了全年整体经 营的稳定和业绩的改善。
一、2024 年度公司经营业绩情况
2024 年度公司实现营业收入 110.66 亿元，同比下降 10.88%；实现归属于上
市公司股东净利润 2.31 亿元，同比增长 29.98%；实现经营活动产生的现金流净 额 13.79 亿元，同比下降 0.67%。
1、公司本报告期经营业绩主要财务指标对比情况如下
单位：万元
项 目 2024年度 2023年度 同比增减 增减率
营业收入 1,106,614.08 1,241,739.18 -135,125.10 -10.88%
归属上市公司股东的净利润 23,058.89 17,740.13 5,318.76 29.98%
归属上市公司股东扣除非经常
性损益的净利润 22,678.64 15,230.76 7,447.88 48.90%
经营活动现金流净额 137,867.26 138,802.61 -935.35 -0.67%
资产总额 2,707,952.01 2,574,337.61 133,614.40 5.19%
归属母公司权益 1,783,249.82 1,765,070.81 18,179.01 1.03%
每股收益（元） 0.1897 0.1460 0.0437 29.93%
每股净资产(元) 14.67 14.52 0.15 1.00%
加权平均净资产收益率（%） 1.30 0.99 0.31 个百分点
2、公司分季度主要经营业绩指标
单位：万元
指标项目 一季度 二季度 三季度 四季度 合计

营业收入 272,120.71 293,982.64 257,652.87 282,857.86 1,106,614.08
归属于上市公司股东 15,405.16 3,307.71 3,132.25 1,213.77 23,058.89
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 14,427.28 2,552.74 2,367.77 3,330.85 22,678.64
的净利润
经营活动产生的现金 61,099.62 30,156.60 24,852.47 21,758.57 137,867.26
流量净额
二、公司经营业绩具体情况分析
本报告期公司经营状况逐步改善，核心业务盈利能力有所增长，在收入同比下降的情况下，公司综合毛利率同比增长 2.65 个百分点达 15.87%，毛利额增长7.02%达 17.56 亿元（同比增加 1.15 亿元），整体经营业绩同比改善，具体情况如下：
1、 公司主要产业经营状况及盈利能力逐步改善
单位：万元
收入及同比 毛利率及增减变化 毛利及同比变化
业务板块
金额 同比变化 毛利率 增减 毛利额 增减比
比
清洁能源 895,160.63 -13.37% 9.80% 2.06% 87,750.02 9.68%
半导体显示材 135,591.78 6.96% 52.72% 2.95% 71,477.56 13.29%
料
生命医疗 70,221.79 -5.66% 16.27% -3.18% 11,425.83 -21.08%
其 他 5,639.88 -21.70% 87.29% -2.75% 4,923.23 -24.09%
合计 1,106,614.08 -10.88% 15.87% 2.65% 175,576.64 7.02%
2024 年度，作为公司“一体两翼”核心，清洁能源业务克服行业困难稳步发展，年度内完成新建辛醇项目的投产运营及丁二烯项目的复产，保持了产业链经营的稳步发展，盈利能力逐步改善，毛利率水平和毛利额保持同比增长，毛利额增长 9.68%；半导体显示材料业务克服产品市场价格激烈竞争和走低的趋势，实现了产销量和利润额保持持续增长，毛利额同比增长达 13.29%；生命医疗板块业务和其他业务规模和盈利能力受经济景气度不佳影响有所下降，毛利额分别下降21.08%和 24.09%，各业务板块具体情况如下:

1）清洁能源业务经营稳定、盈利稳步改善
清洁能源作为公司核心业务，2024 年业务占比 80.89%，毛利贡献占比 49.98%。
受国际局势动荡及摩擦加剧，国内市场需求复苏缓慢、产品供应过剩等因素影响，公司清洁能源业务材料成本及产品价格互有涨跌且处于波动状态，主要原材料煤炭价格有所回落、甲醇价格微涨但仍处高位，而主要产品烯烃销售价格有所回升，辛醇市场产能逐渐增加致使销售价格承压走低，在此背景下，公司采取灵活调整销售策略，有效应对市场变化，把握液体产品相对高位的市场机遇，最大程度销售液体产品增效，实现了综合毛利率增长 2.06 个百分点、毛利额增长 9.68%的正向增长，保持经营稳定向上的发展态势。
其中，受市场供应相对宽松等因素影响，煤炭价格整体震荡下行，公司 2024年度煤炭采购均价同比下降 10.56%，利于报告期成本的降低；而甲醇受供需关系紧张、下游需求增长等多重因素影响采购均价小幅增长 3.44%且维持在高位，成本有所增加。
公司主要产线负荷维持稳定，尤其是公司气体产线负荷有所提升，烯烃产品产能随着公司新建辛醇项目竣工投产和丁二烯项目复产进一步优化，整体产能利用率维持高位。
2）半导体显示材料业务产销及盈利创新高
本报告期，公司半导体显示材料业务积极紧跟市场需求变化，持续优化产品结构，对内实施积极的降本增效措施，克服市场激烈竞争及价格走低的不利影响，实现产销量及业务规模创新高，其中，主要产品 TFT 液晶全年销量同比增长超12.49%，板块整体销售额达 13.56 亿元、毛利率同比上涨 2.95 个百分点，毛利额达 7.15 亿元，实现同比增长 13.29%，整体业务及盈利能力均保持了积极向上的发展态势。
3）生命医疗业务及其他业务营收和盈利能力有所走低
生命医疗服务受到整体经济景气度不佳的影响，出现业务营收的下降，其中，医疗服务营收规模下降，住院及门诊业务走低，而医药中间体产销量受国外客户需求减少导致营收同比下降。
其他业务中租赁业务市场呈现租户减少、价格走低的市场局面，致使业务规模和利润率分别下降 21.70%和 2.75 个百分点。

2、其他影响财务状况的事项
单位：万元
项 目 2024 年 2023 年 增减变化
减利项目合计： 16,074.18
（1）期间费用类支出 106,514.97 95,500.20 11,014.77
（2）减值损失类 15,420.53 13,826.33 1,594.20
信用减值损失 -9,821.49 -7,960.38 -1,861.11
资产减值损失 -5,599.04 -5,865.95 266.91
（3）税金类支出 17,619.17 14,153.97 3,465.20
增利项目合计： 9,210.10
（4）其他收益 6,972.29 5,630.58 1,341.71
（5）投资类收益： -9,345.67 -9,893.17 547.50
投资收益 -3,875.54 -12,934.68 9,059.14
公允价值变动收益 -5,470.13 3,041.51 -8,511.64
（6）资产处置收益 -48.15 -5,141.73 5,093.58
（7）营业外收支净额 -95.78 -2,323.09 2,227.31
增减利净额合计 -6,864.07
主要减利项：
1）期间费用有所增长，达 11,014.77 万元，主要为管理费用和研发费用的增加导致，分别增加 7,055.84 万元、3,591.98 万元，管理费用增加主要系子公司安徽诚志减员增效增加辞退成本、南京诚志及诚志永华等企业人力成本及社保费用增加，以及中介服务费的增加；而研发费用的增加主要系公司加大研发项目的投入及研发人力资源的增加所致；而销售费用略有下降、财务费用在大幅增加有息负债的情况下仅增加了 580.60 万元。
2）减值损失小幅增加 1,594.20 万元，主要是公司债权减值损失同比增加1,861.11 万元影响，其中核心因素是部分债权减值迹象上升而确认的单项认定损失