天玛智控:天玛智控2024年度审计委员会履职情况报告

北京天玛智控科技股份有限公司
2024 年度董事会审计委员会履职情况报告
2024 年度，公司董事会审计委员会依据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等监管要求及《北京天玛智控科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《北京天玛智控科技股份有限公司董事会审计委员会议事规则》等制度规定，本着客观、公正、独立的原则，恪尽职守，勤勉尽责，切实发挥审计委员会监督指导作用。现将审计委员会 2024 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
报告期初，公司第一届董事会审计委员会由郭光莉女士、陈绍杰先生、栾大龙先生三名独立董事组成，郭光莉女士担任审计委员会召集人。2024 年 8 月，郭光莉女士因工作原因辞去公司独立董事及审计
委员会召集人职务。公司于 2024 年 8 月 9 日召开第一届董事会第三十
次会议、于 8 月 26 日召开 2024 年第三次临时股东大会，选举肖明先
生为公司第一届董事会独立董事并担任审计委员会召集人职务。
2024 年 11 月 19 日，公司召开 2024 年第四次临时股东大会，选
举产生公司第二届董事会成员。公司于同日召开第二届董事会第一次会议，选举独立董事肖明先生、陈绍杰先生、栾大龙先生为第二届董事会审计委员会委员，其中肖明先生担任召集人且为会计专业人士。
二、审计委员会会议召开情况
2024 年度，公司董事会审计委员会共召开 9 次会议，全体委员均
亲自出席会议，审议通过议案 18 项，听取工作汇报 5 项，具体如下：
序号 会议届次 会议时间 审议议案/听取汇报
第一届董事会 2024年1月 听取天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）2023 年
1 审计委员会 2024 年 23 日 度审计计划汇报
第一次会议
1.关于提请审议《北京天玛智控科技股份有限公司
2023 年度董事会审计委员会履职情况报告》的议案；
2.关于提请审议《北京天玛智控科技股份有限公司董
事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报
告》的议案；
3.关于提请审议《北京天玛智控科技股份有限公司
2023 年年度报告》及其摘要的议案；
4.关于提请审议《北京天玛智控科技股份有限公司
第一届董事会 2023 年度财务决算报告》的议案；
2 审计委员会 2024 年 2024年3月 5.关于提请审议《北京天玛智控科技股份有限公司
第二次会议 14 日 2024 年度财务预算报告》的议案；
6.关于提请审议《北京天玛智控科技股份有限公司
2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
的议案；
7.关于提请审议《北京天玛智控科技股份有限公司
2023 年度内部控制评价报告》的议案；
8.关于提请审议《北京天玛智控科技股份有限公司
2023 年度内部审计工作报告》的议案；
9.关于提请审议《北京天玛智控科技股份有限公司对
会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告》的议案。
第一届董事会 1.关于提请审议《北京天玛智控科技股份有限公司
3 审计委员会 2024 年 2024年4月 2024 年第一季度报告》的议案；
第三次会议 19 日 2.听取《北京天玛智控科技股份有限公司 2024 年第一
季度内部审计工作报告》。
第一届董事会 2024年6月 关于提请审议公司使用部分暂时闲置募集资金进行现
4 审计委员会 2024 年 28 日 金管理及以协定存款方式存放募集资金的议案
第四次会议
1.关于提请审议《北京天玛智控科技股份有限公司
第一届董事会 2024年8月 2024 年半年度报告》及其摘要的议案；
5 审计委员会 2024 年 26 日 2.关于提请审议公司变更会计师事务所的议案；
第五次会议 3.听取《北京天玛智控科技股份有限公司 2024 年半年
度内部审计工作报告》。
第一届董事会 2024 年 10 关于提请审议聘任毕铁映为公司总会计师暨财务负责
6 审计委员会 2024 年 月 17 日 人的议案
第六次会议

序号 会议届次 会议时间 审议议案/听取汇报
1.关于提请审议《北京天玛智控科技股份有限公司
第一届董事会 2024 年第三季度报告》的议案；
7 审计委员会 2024 年 2024 年 10 2.关于提请审议《北京天玛智控科技股份有限公司
第七次会议 月 28 日 2024 年度内部控制评价工作方案》的议案；
3.听取《北京天玛智控科技股份有限公司 2024 年第三
季度内部审计工作报告》。
第二届董事会 2024 年 11 关于提请审议聘任毕铁映为公司总会计师暨财务负责
8 审计委员会 2024 年 月 19 日 人的议案
第一次会议
第二届董事会 2024 年 12 1.关于提请审议公司 2025 年度内部审计计划的议案；
9 审计委员会 2024 年 月 24 日 2.听取立信会计师事务所（特殊普通合伙）2024 年度
第二次会议 审计计划汇报。
三、审计委员会年度履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
2024 年 8 月 26 日，公司第一届董事会审计委员会 2024 年第五次
会议审议通过了《关于提请审议公司变更会计师事务所的议案》，审
计委员会通过对立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立
信”）的执业情况、专业资质进行充分了解，并对其专业胜任能力、
投资者保护能力、诚信状况、独立性以及公司变更会计师事务所理由
的恰当性等方面进行审查，认为公司变更会计师事务所理由充分、恰
当，立信具备为上市公司提供审计服务的专业能力、资质和经验，能
够满足公司 2024 年度审计需要，同意聘任立信作为公司 2024 年度财
务报表和内部控制审计机构。
2024 年 12 月 24 日，审计委员会与负责公司审计工作的立信项目
团队召开沟通会议，认真听取、审阅了立信 2024 年度审计工作计划，
就审计范围、重要时间节点、人员安排、关键审计事项等进行了沟通，
对审计风险事项进行分析并提出建议。
（二）监督及评估内部审计工作
2024 年度，审计委员会依据《中华人民共和国公司法》《中华人
民共和国证券法》及公司《内部审计管理办法》等有关规定，认真审
阅公司年度内部审计工作计划，听取内部审计部门工作汇报，结合公司实际情况，对内部审计工作提出指导性意见，督促公司内部审计严格按照审计工作计划执行，提高公司内部审计工作成效，推动公司规范运作。报告期内，审计委员会认为公司有效开展了内部审计工作，未发现公司内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审核公司的财务信息及其披露
2024 年度，审计委员会认真审议了公司各期财务报告，对财务报告中体现的公司整体经营情况发表意见，就财务报告的编制工作和重点事项与公司管理层进行了广泛沟通，从专业角度对公司财务报告进行审核。审计委员会认为，公司财务报告真实、准确、完整，客观、公允地反映了公司的经营情况。
（四）监督及评估公司内部控制的有效性
2024 年度，审计委员会依据《企业内部控制基本规范》及公司《内部控制管理办法》《内部控制评价管理办法（试行）》等制度规定，督促公司持续加强内部控制，审议公司内部控制评价报告。审计委员会认为，公司已建立较为完善的内部控制体系，公司股东大会、董事会、监事会及管理层规范运作，各项经营决策程序合法合规，内部控制运行情况符合相关要求，切实保障了公司和全体股东的合法权益。
（五）监督募集资金的存放与使用情况
2024 年度，审计委员会对公司募集资金的存放与使用情况进行了审查，对使用闲置募集资金进行现金管理等事项进行了审议。审计委员会认为，公司募集资金的存放与使用符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和公司《募集资金管理办法》等规定，对募集资金进行了专户储存和专项使用，及时、规范履行审议决策程序和信息披露义务，募集资金具体使用情况与披露情况一致，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

（六）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
2024 年度，审计委员会积极组织公司管理层、审计、财务等相关部门与外部审计机构就审计计划、审计范围和审计方法等方面进行沟通协商，协调内外部审计工作的配合，提高审计工作效率，关注相关审计工作的进展情况，督促外部审计工作及时有效完成，切实发挥监督职能。
四、总体评价
2024 年度，公司董事会审计委员会充分发挥委员们的专业能力与经验，为董事会科学决策提供专业意见，较好地履行了审计委员会的职责，指导公司内部审计并对公司建立健全内部控制体系提供支持，对外部审计机构进行监督和评估，积极协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部