凯伦股份:中天国富证券有限公司关于江苏凯伦建材股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告

中天国富证券有限公司
关于江苏凯伦建材股份有限公司
2023 年度持续督导跟踪报告
保荐人名称：中天国富证券有限公司 被保荐公司简称：凯伦股份
保荐代表人姓名：陈杰 联系电话：020-22821707
保荐代表人姓名：陈定 联系电话：0755-28777926
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 0次
2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情
况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括
但不限于防止关联方占用公司资源的制度、募 是
集资金管理制度、内控制度、内部审计制度、
关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 否
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 不适用，募集资金专户均于2022年度销户
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文 是
件一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 未列席，均事前或事后审阅会议议案
（2）列席公司董事会次数 2次
（3）列席公司监事会次数 2次
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 2次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
2021年度、2022年度及2023年1-4月期
间，因控股股东凯伦控股投资有限公司（以
下简称“凯伦控股”）资金周转原因发生关联方
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 非经营性资金占用的情形。
公司及子公司支付的部分原材料采购款
项、工程款项、设备款项，最终流向公司关
联方控股股东凯伦控股，上述情形构成控股

股东及关联方非经营性资金占用。2021年
度，凯伦控股累计占用发生金额（不含利
息 ） 24,875.95 万 元 ， 累 计 偿 还 发 生 金 额
20,435.95万元，2021年期末占用资金余额
4,440.00万元；2022年度，凯伦控股新增占用
金额（含利息）15,602.65万元，偿还总金额
10,070.00万元，2022年期末占用资金余额
9,972.65万元；2023年度，凯伦控股新增占用
金额（含利息）8,938.07万元，偿还总金额
18,910.72 万元，2023年4月末占用资金余额0
万元。截至2023年4月30日，上述占用款项及
相应利息（利息按照凯伦控股占用资金同期
贷款市场报价利率计算得出）已全部归还公
司。
6.发表专项意见情况
3次
（1）发表专项意见次数
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 不适用
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 1次
（2）报告事项的主要内容 关于江苏凯伦建材股份有限公司关联方非经
营性资金占用事项的专项现场检查报告
（3）报告事项的进展或者整改情况 截至2023年4月30日，上述占用款项及相应利
息（利息按照凯伦控股占用资金同期贷款市
场报价利率计算得出）已全部归还公司。并
在2023年4月28日公告的《2021年年度报告全
文（更新后）》《2022年年度报告》《控股
股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿
情况的专项审计说明》及《非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况的专项审计说
明》中披露了上述情况。
8.关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 是
公司及子公司支付的部分原材料采购款项、
工程款项、设备款项，最终流向公司关联方
控股股东凯伦控股，上述情形构成控股股东
及关联方非经营性资金占用。2021年度，凯
伦控股累计占用发生金额（不含利息）
24,875.95 万元，累计偿还发生金额 20,435.95
万元，2021年期末占用资金余额4,440.00 万
（2）关注事项的主要内容 元；2022年度，凯伦控股新增占用金额（含
利息） 15,602.65万元，偿还总金额 10,070.00
万元，2022年期末占用资金余额9,972.65 万
元；2023年度，凯伦控股新增占用金额（含
利息）8,938.07万元，偿还总金额18,910.72 万
元，2023年4月末占用资金余额0万元。截至
2023 年4月 30日，上述占用款项及相应利息
（利息按照凯伦控股占用资金同期贷款市场

报价利率计算得出）已全部归还公司。
保荐机构已督促控股股东将占用款项及相应
（3）关注事项的进展或者整改情况 利息（利息按照凯伦控股占用资金同期贷款
市场报价利率计算得出）全部归还公司。
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1次
（2）培训日期 2023年12月21日
（3）培训的主要内容 围绕上市公司规范运作与信息披露及相关处
罚案例等内容进行培训
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
督促公司及时、准确、完整
披露相关关联方非经营性资
金占用情况，公司已根据上
公司未及时披露关联方非经 述事项对