威海广泰:内部控制自我评价报告

威海广泰空港设备股份有限公司
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2023 年度内部控制自我评价报告
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》及其配套指引等（以下简称企业内部控制规范体系）监管要求和规范规定，结合威海广泰空港设备股份有限公司（以下简称“公司”）经营管理情况，在日常监督和专项检查的基础上，于内部控制评价报告基准日
（2023 年 12 月 31 日，以下同）对公司 2023 年度内部控制的有效性进行了自我评
价。
一、内部控制报告声明
按照企业内部控制规范体系的要求，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。公司监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于内外部环境的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为公司已按照企业内部控制规范体系的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为公司已按照企业内部控制规范体系的要求在所有重大方面保持了有效的非财务报告内部控制。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部
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控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价工作依据
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制自我评价工作。
（二）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、主要业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的单位包括威海广泰空港设备股份有限公司及其全资子公司、控股子公司；纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理、资金活动、采购与付款、销售与收款、生产物流、技术研发、关联交易、担保业务、财务报告、信息系统管理、全面预算管理、工程项目管理、对子公司管理、商誉减值等；重点关注的高风险领域主要包括：资金安全、采购业务、销售业务、关联交易、担保业务、商誉减值等。
上述纳入评价范围的单位、主要业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（三）内部控制缺陷认定标准
公司根据企业内部控制规范体系制定了重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，并结合公司规模、行业特征、风险水平以及风险偏好等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
评价等级
项目
重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
营业收入潜在错报错报≥营业收入总额 营业收入总额 0.5%≤错报 错报＜营业收入总额
1% ＜营业收入总额 1% 0.5%

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资产总额潜在错报错报≥资产总额 1% 资产总额 0.5%≤错报＜资 错报＜资产总额 0.5%
产总额 1%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
评价等级 定性标准
1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
2）公司更正已公布的财务报告；
重大缺陷 3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大
错报；
4）审计委员会和审计监察部门对公司的对外财务报告及内部控制监督无
效。
1）未依照公认会计准则选择和应用适当会计政策；
2）未建立反舞弊程序和控制措施；
重要缺陷 3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实
施且没有相应的补偿性控制；
4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编
制的财务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准，参考财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。非财务报告内部控制缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定的。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
评价等级 定性标准
重大缺陷 如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果
的不确定性、或使之严重偏离预期目标。
重要缺陷 如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效
果的不确定性、或使之显著偏离预期目标。
一般缺陷 如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确
定性、或使之偏离预期目标。
四、对上一年度内部控制缺陷的整改情况
在上一年度内部控制报告期内，不存在财务报告、非财务报告内部控制重大缺
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陷和重要缺陷，不存在需整改的内容和事项。
五、内部控制缺陷及其认定情况、整改措施
1、财务报告内部控制缺陷及认定情况、整改措施
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，本报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷及认定情况、整改措施
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，本报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
六、内部控制有效性的结论
董事会认为，公司已根据实际情况和管理需要，建立健全了完整、合理的内部控制制度，所建立的内部控制制度贯穿于公司经营活动的各业务主要层面和关键环节并有效实施。公司于内部控制评估基准日，按照企业内部控制规范体系要求，在所有重大方面保持了与财务报表等相关的有效的内部控制。
由于内部控制有其固有的局限性，随着内部控制环境以及公司发展的变化，内部控制的有效性可能随之改变。公司将根据外部环境变化、内部实际情况和执行过程中发现的问题,不断改进、充实和完善公司内部控制制度、规范和体系，不断提高公司内部控制和治理水平，为财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、资产安全、经营目标的实现提供合理保证。
威海广泰空港设备股份有限公司董事会
2024年4月23日