海南橡胶:国泰君安证券股份有限公司关于海南橡胶2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

关于海南天然橡胶产业集团股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为海南天然橡胶产业集团股份有限公司（以下简称“海南橡胶”或者“公司”）非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》以及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对海南橡胶 2023 年度募集资金存放和使用情况进行了专项核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）非公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1797 号文核准，公司于 2018 年 2 月
12 日完成非公开发行股票新增股份的登记托管及限售手续，实际发行人民币普通股
348,256,197 股，发行价格为 5.16 元/股，募集资金总额为人民币 1,797,001,976.52 元。
扣除本次发行费用共 6,189,262.13 元后，公司募集资金净额 1,790,812,714.39 元。该
募集资金经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 2 月 7 日以众环验字
（2018）170002 号《验资报告》验证确认，并已存储在指定的三方监管募集资金专用账户。
（二）募集资金的使用和结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金本年度投入金额 196,806,167.30 元（不
含账户手续费），募集资金专户余额 57,753,490.66 元（含募集资金银行存款累计利息收入）。报告期内，公司还使用 350,000,000 元闲置募集资金临时补充流动资金。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规的规定，公司制定了《募集资金管理办法》。该制度在募集资金的存储、审批、使用、管理与监督方面做出了明确规定，保证了募集资金的规范使用。
2018 年 2 月，公司、保荐机构国泰君安证券股份有限公司分别与中国农业银行海
口海秀支行、海南银行总行营业部、上海浦东发展银行海口滨海大道支行以及招商银行海口分行营业部签订了《非公开发行股份募集资金三方监管协议》。
（二）募集资金存放情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金在银行专户的存储情况如下：
单位：万元
开户行 账号 初始存入金额 截止日余额
中国农业银行海口海秀支行 160001040047882 50,000.00 285.19
招商银行海口分行营业部 955108838888888 20,000.00 1,297.40
海南银行总行营业部 6888888800085 79,161.10 164.39
上海浦东发展银行海口滨海大道支行 34040078801900000075 30,000.00 4,028.36
合 计 179,161.10 5,775.35
三、2023 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况详见本核查意见附件一：《募集
资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2023 年度，公司不存在置换募投项目先期投入的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2023 年 4 月 26 日召开第六届董事会第二十一次会议和第六届监事会第十
二次会议，审议通过了《海南橡胶关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在保证募集资金投资项目建设的资金需求和不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，为提高闲置募集资金使用效率，同时降低公司的财务费用，同意使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金，金额不超过 35,000 万元，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月，并于使用期限到期前足额归还至募集资金专用账户，公司独立董事、监
事会、保荐机构均发表了明确的同意意见。2023 年 5 月，公司分别使用中国农业银行海口海秀支行账户 30,000 万元、上海浦东发展银行海口滨海大道支行账户 5,000 万元
闲置募集资金暂时补充公司流动资金。截至 2024 年 4 月 25 日，公司已将上述暂时用
于补充流动资金的募集资金 35,000 万元人民币全部归还至募集资金专户。
（四）对闲置募集资金进行现金管理情况
2023 年度，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理的情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存超募资金及超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司不存超募资金及超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
2023 年度，公司不存在募集资金节余的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
2023 年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
公司第五届董事会第四十六次会议、第五届监事会第二十五次会议、2021 年第二次临时股东大会审议通过了《关于进行募投项目变更并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司综合考虑了国家的产业政策、生产经营环境、市场因素、公司未来发展战略布局调整及本次募投项目实际建设情况等因素，为遵守国家产业及生态环保政策，全面支持国家重要战略部署，有效配合公司经营发展和战略布局，促进公司主业可持续健康发展，同时提高公司募集资金的使用效率，维护股东利益，公司终止热带高效非胶农业项目，该项目终止后将剩余募集资金 70,481.89 万元，其中 19,333.10 万元用于特种胶园更新种植项目，剩余 51,148.79 万元用于永久补充流动资金。同时，根据国家“十三五”、“十四五”天然橡胶生产能力建设规划和公司“聚焦主业”战略发展的需要，延长原特种胶园更新种植项目的实施期限，并对项目相关内容进行调整。

截至 2023 年 12 月 31 日，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见本核查
意见附件二：《变更募集资金投资项目情况表》。
（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
2023 年度，公司不存在上述情况。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
项目尚未达到投产期，目前无法单独核算效益。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司及时、真实、准确、完整地披露了相关信息，不存在募集资金管理违规情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，国泰君安认为：海南橡胶遵守了中国证监会、上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定以及公司募集资金管理制度，有效执行了募集资金监管协议，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金的存放和使用符合中国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，亦不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）

（此页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签名：_____________ _____________
许磊 周聪
国泰君安证券股份有限公司
年 月 日
附件一：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 179,081.27 本年度投入募集资金总额（含募集资金置换）注1 19,680.62
变更用途的募集资金总额 70,481.89 已累计投入募集资金总额注2
变更用途的募集资金总额比例 147,382.45
39.36%
已变更项 截至期末累 截至期末投 项目达 项目可
承诺投资 目，含部 募集资金承 调整后投资 截至期末承 本年度投入 截至期末累计 计投入金额 入进度 到预定 本年度 是否达 行性是
项目 分变更 诺投资总额 总额 诺投入金额 金额 投入金额注3 与承诺投入 （%） 可使用 实现的 到预计 否发生
（如有） (1) (2) 金额的差额 (4)＝(2)/(1) 状态日 效益注4 效益 重大变
(3)＝(2)-(1) 期 化
热带高效
非胶农业 是 71,632.51 1,150.62 1,150.62 0.00 1,150.62 0.00 100.00