海南橡胶:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 ……………第 3—10 页
三、资质附件......第 11—16 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕8-326 号
海南天然橡胶产业集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的海南天然橡胶产业集团股份有限公司（以下简称海南橡胶公司）管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供海南橡胶公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕193 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对海南橡胶公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，海南橡胶公司管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》
（上证发〔2023〕193 号）的规定，如实反映了海南橡胶公司募集资金 2023 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年四月二十八日

海南天然橡胶产业集团股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上
证发〔2023〕193 号）的规定，将本公司 2023 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准海南天然橡胶产业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1797 号），本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票股 348,256,197 股，发行价为每股人民币 5.16 元，共计募集资金 1,797,001,976.52 元，坐扣承销和保荐费用5,391,005.93 元后的募集资金为 1,791,610,970.59 元，已由保荐机构国泰君安证券股份有
限公司于 2018 年 2 月 2 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书
印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用798,256.20 元后，公司本次募集资金净额为 1,790,812,714.39 元。上述募集资金到位情况业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（众环验字〔2018〕170002 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 179,081.27
项目投入 B1 127,701.83
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 8,945.10
本期发生额 项目投入 C1 19,680.62

项 目 序号 金 额
利息收入净额 C2 131.43
项目投入 D1=B1+C1 147,382.45
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 9,076.53
应结余募集资金 E=A-D1+D2 40,775.35
实际结余募集资金 F 5,775.35
差异[注] G=E-F 35,000.00
[注]差异系公司本期使用35,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国泰君安证券股份有限公司于2018年2月分别与中国农业银行海口海秀支行、海南银行总行营业部、上海浦东发展银行海口滨海大道支行以及招商银行海口分行营业部签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司有 4 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国农业银行海口海秀支行 160001040047882 2,851,901.08
招商银行海口分行营业部 955108838888888 12,974,029.36
海南银行总行营业部 6888888800085 1,643,936.49
附件 1
仅为海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2023 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 之附件而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营。未 经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
附件 2
仅为海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2023 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 之附件而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质。 未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
附件 3
仅为海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2023 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之 附件而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务 的备案工作已完备。未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送 或披露。
附件 4
仅为海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2023 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报
告之附件而提供文件的复印件，仅用于说明 张凯 是中国注册会计师 。未经 本人 书面同
意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
附件 4
仅为海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2023 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
之附件而提供文件的复印件，仅用于说明 曾丽娟 是中国注册会计师 。未经 本人 书面同意，
此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
附件 5