金达威:2023年年度报告

厦门金达威集团股份有限公司
2023 年年度报告
2024 年 04 月

第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人江斌、主管会计工作负责人洪航及会计机构负责人（会计主管人员）黄宏芸声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
（一） 汇率波动风险
公司境外销售占销售总额比例较大，汇率波动造成汇兑损益，对公司的盈利水平造成一定的影响。同时公司以外币计价的资产占总资产比例较大，公司合并财务报表以人民币为记账本位币，汇率变动会影响资产价值和其他综合收益。
（二） 产品价格波动风险
产品市场价格波动将会影响公司经营业绩的稳定。公司产品的销售价格与上游原材料的价格及供应量、行业总的供应量及下游客户的消费行为（如增加库存还是去库存化）等密切相关，投资者不能以某一年度的财务数据简单推算公司下一年度的财务数据。
（三） 原材料采购价格波动风险
公司原材料成本占公司主营业务成本较大，受国内外经济形势、市场需求变动及原料产量波动等多方面因素影响，未来公司主要原材料价格存在不确定性，原料采购价格波动对公司主要产品的生产成本和销售价格都会产生直接影响，对公司主营业务成本、净利润产生较大影响。
（四） 市场竞争风险
营养保健食品市场竞争日趋激烈，公司面临着来自境内外企业的竞争压力。营养保健食品市场的竞争主要取决于产品研发、品牌价值和渠道建设等因素。公司在未来如果不能进一步提高相关竞争力，可能在市场竞争中面临不利地位，并影响公司经营业绩的稳定性。
（五） 环境保护风险
随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，民众环保意识逐渐增强，
国家环保政策日益完善，环境污染管制标准日趋严格，将可能导致企业的环保治理成本不断增加，从而影响公司的盈利水平。
（六） 安全生产风险
公司生产过程中使用的部分化学原料为易燃、易爆物品，若在安全管理的某个环节发生疏忽或员工操作不当、设备老化失修，均可能发生失火、爆炸等安全事故，影响公司的生产经营，造成一定程度的经济损失。
（七） 产品质量和食品安全的风险
营养保健食品产品众多，涉及原辅料更多，存在一定产品质量风险。如公司在产品原料采购、生产与销售环节出现质量管理问题，或因其他原因发生产品质量问题，将影响公司的信誉和产品销售。对此，公司为保证产品质量和食品的稳定和安全，已制定了一系列质量及环境管理制度，并通过了 ISO9001、ISO14001、FAMI-QS、FSSC22000、USP、NSF-cGMP等质量或环境管理体系认证，覆盖了生产、物料、设备设施、检验、包装标签、质量保证等各个环节，并在经营过程中严格执行。上述措施有效保障了公司生产经营全过程及产品质量的稳定性，大幅降低了产品质量风险。尽管如此，公司仍存在无法完全消除出现产品质量和食品安全问题的可能，从而面临因产品质量问题而蒙受损失的风险。
（八） 境外子公司经营涉及的相关风险
公司境外子公司可能存在政治和法律风险、跨国监管风险、行业与市场风险、经营风险等风险因素。因此投资者需注意上述风险，谨慎投资。
（九） 商誉减值风险
公司由于并购形成商誉。公司将及时进行商誉减值测试，并不断加强目标公司的生产经营管理，强化内部控制，尽力降低商誉减值的风险。
（十） 人才风险
随着公司业务规模的扩大，新业务领域的不断拓展，公司需要更多的高层次技术人才和管理人才。如果公司在人才培养和引进方面跟不上公司的需求和发展速度，激励机制等人力资源管理措施不能适应公司发展的需要，则有可能会对公司经营带来不利的影响。公司将不断拓宽人才招聘和引进渠道，不断完善绩效考核与激励机制，建立健全薪酬体系，确保公司发展的人才需求和人才稳定。

上述风险因素是公司根据重要性原则或可能影响投资者决策的程度大小排序，但该排序并不表示上述风险因素会依次发生。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 609,934,771 为基数，向全体股东每
10 股派发现金红利 2 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义......2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10
第三节 管理层讨论与分析...... 16
第四节 公司治理...... 50
第五节 环境和社会责任...... 70
第六节 重要事项...... 77
第七节 股份变动及股东情况...... 92
第八节 优先股相关情况......100
第九节 债券相关情况 ......101
第十节 财务报告......102
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 厦门金达威集团股份有限公司
控股股东、金达威投资 指 厦门金达威投资有限公司
中牧股份 指 中牧实业股份有限公司，公司发
起人股东
金达威维生素、维生素公司 指 厦门金达威维生素有限公司，公
司全资子公司
内蒙古金达威、金达威药业 指 内蒙古金达威药业有限公司，公
司全资子公司
金达威生物科技 指 厦门金达威生物科技有限公司，
公司全资子公司
金达威电子商务 指 厦门金达威电子商务有限公司，
公司全资子公司
金达威控股 指 金达威控股有限公司，公司在香
港设立的全资子公司
金达威生物技术（江苏）有限公
司，公司子公司在江苏启东设立
的合资公司，公司通过全资子公
金达威生物技术 指 司金达威药业持有其 55%的股
份，通过全资子公司金达威维生
素持有其 25%的股份，通过控股
子公司诚信药业持有其 20%的股
份
诚信药业 指 江苏诚信药业有限公司，公司控
股子公司，公司持有其 88%股权
北京盈奥营养食品有限公司，公
北京盈奥 指 司控股子公司，公司持有其 70%
股权
舞昆健康食品株式会社，公司在
舞昆食品 指 日本投资参与设立的合资公司，
持有其 40%股份，为第一大股东
Doctor's Best Inc.，公司在美国
Doctor's Best 指 的控股子公司，持有其 96.11%股
权
ZIPFIZZ CORPORATION，公司
ZIPFIZZ、Zipfizz 指 通过全资子公司 KUC Holding
持有其 100%股权
Vit-Best