金达威:年度关联方资金占用专项审计报告

厦门金达威集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
二 O 二三年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZA10274 号
厦门金达威集团股份有限公司全体股东：
我们审计了厦门金达威集团股份有限公司(以下简称“金达威公
司”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及
母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 29 日出
具了报告号为信会师报字(2024)第 ZA10272 号的无保留意见审计报告。
金达威公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是金达威公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计金达威公司 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解金达威公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供金达威公司为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国·上海 二 O 二四年四月二十九日

厦门金达威集团股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上市公司的关上市公司核 2023 年期 2023 年度占用累计 2023 年度占 2023 年度 2023 年期末 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 联关系 算的会计科 初占用资金 发生金额（不含利 用资金的利 偿还累计发 占用资金余 原因 占用性质
目 余额 息） 息(如有) 生金额 额
控股股东、实际控 非经营性占用
制人及其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
前控股股东、实际 非经营性占用
控制人及其附属企 非经营性占用
业
小计 - - - - -
其他关联方及其附 非经营性占用
属企业
小计
总计 - - - - -
上市公司核 2023 年期 2023 年度往来累计 2023 年度往 2023 年度 2023 年期末 往来性质
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关算的会计科 初往来资金 发生金额（不含利 来资金的利 偿还累计发 往来资金余 往来形成 （经营性往
联关系 目 余额 息） 息(如有) 生金额 额 原因 来、 非经营性
往来）
控股股东、实际控
制人及其附属企业
北京盈奥营养食品有限公司 上市公司子公司 其他应收款 6,281.58 160.48 342.06 6,100.00往来款 非经营性往来
江苏诚信药业有限公司 上市公司子公司 其他应收款 9,760.00 6,494.99 381.97 8,874.95 7,762.00往来款 非经营性往来
金达威控股有限公司 上市公司子公司 其他应收款 1,392.92 19.03 1,411.95 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司 上市公司子公司 其他应付款 250.00 250.00往来款 非经营性往来
及其附属企业
金达威生物技术（江苏）有限公司 上市公司子公司 其他应付款 900.00 600.00 340.00 1,160.00往来款 非经营性往来
Kingdomway Nutrition Inc. 上市公司子公司 其他应收款 3.20 3.20 往来款 非经营性往来
内蒙古金达威药业有限公司 上市公司子公司 其他应付款 28,300.00 67,533.02 487.65 53,820.67 42,500.00往来款 非经营性往来

占用方与上市公司的关上市公司核 2023 年期 2023 年度占用累计 2023 年度占 2023 年度 2023 年期末 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 联关系 算的会计科 初占用资金 发生金额（不含利 用资金的利 偿还累计发 占用资金余 原因 占用性质
目 余额 息） 息(如有) 生金额 额
厦门金达威生物科技有限公司 上市公司子公司 其他应收款 300.00 4,731.98 3.32 4,235.30 800.00往来款 非经营性往来
厦门金达威维生素有限公司 上市公司子公司 其他应收款 25,107.08 21,091.81 330.92 13,429.82 33,100.00往来款 非经营性往来
厦门佰盛特生物科技有限公司 上市公司子公司 其他应付款 450.00 450.00 往来款 非经营性往来
Doctor's Best Inc. 上市公司子公司 其他应收款 12,207.87 12,