山河智能:年度关联方资金占用专项审计报告

山河智能装备股份有限公司
2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-2

关于山河智能装备股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024GZAA6F0362
山河智能装备股份有限公司
山河智能装备股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了山河智能装备股份有限公司（以下简称山
河智能）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表
以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 26 日出具了 XYZH/2024GZAA6B0478 号无保留意见
的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、
对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，山河智能编制了本专项说明所附的山河智能 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是山河智能的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计山河智能 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对山河智能 2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载
项目金额与我们审计山河智能 2023 年度财务报表时山河智能提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解山河智能 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供山河智能 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。

专项说明（续） XYZH/2024GZAA6F0362
山河智能装备股份有限公司
（本页无正文）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二四年四月二十六日
附件一
2023年年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：山河智能装备股份有限公司 单位：元
占用方与上市公 上市公司核算的会 2023年期初往来资金余 2023年年度往来累计发 2023年年年度往来资金 2023年年度度偿还累计发 2023年12月31日期末 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 司的关联关系 计科目 额 生金额 的利息 生金额 往来资金余额 原因 占用性质
（不含利息） （如有）
控股股东、实际控制人及 - - - - - - - - - -
其附属企业 - - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
前控股股东、实际控制人 - - - - - - - - - -
及其附属企业 - - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
其他关联方及其附属企业 - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
往来方与上市公 上市公司核算的会 2023年期初往来资金 2023年年度往来累计 2023年年年度往来资 2023年年度度偿还累计发 2023年12月31日期末 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 司的关联关系 计科目 余额 发生金额 金的利息 生金额 往来资金余额 原因 往来性质
（不含利息） （如有）
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