*ST西发:公司前期会计差错更正后的财务报表

西藏发展股份有限公司
前期会计差错更正后的财务报表
西藏发展股份有限公司（以下简称“公司”、“上市公司”）本次会计差错更正事项是根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，对相关会计差错事项进行更正，涉及 2018 年度至 2022 年度合并及公司财务报表、2023 年第一季度及半年度合并及公司财务报表。现将公司更正后的财务报表披露如下：
（粗体字数字为本次差错更正受影响数据）
1 /西藏发展股份有限公司
一、2018 年年度更正后的财务报表
合并资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 五（一） 334,454,282.36 632,707,578.57
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 五（二） 2,779,194.60
其中：应收票据
应收账款 2,779,194.60
预付款项 五（三） 2,695,789.34 35,588,116.49
其他应收款 五（四） 186,081,487.72 80,321,558.32
其中：应收利息
应收股利
存货 五（五） 20,182,741.49 24,918,730.33
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五（六） 478,507.27 668,817.09
流动资产合计 546,672,002.78 774,204,800.80
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五（七） 538,360,651.80 574,687,120.38
投资性房地产
固定资产 五（八） 134,433,894.69 141,074,619.52
在建工程 五（九） 2,393,037.50
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五（十） 5,262,044.65 5,460,937.71
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 五（十一） 895,180.07 239,196.36
其他非流动资产
非流动资产合计 678,951,771.21 723,854,911.47
资产总计 1,225,623,773.99 1,498,059,712.27
2 /西藏发展股份有限公司

合并资产负债表（续）
2018 年 12 月 31 日
编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 五（十二） 100,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 五（十三） 20,212,616.82 40,115,149.97
预收款项 五（十四） 12,748,937.39
应付职工薪酬 五（十五） 2,177,041.95 2,548,646.89
应交税费 五（十六） 6,300,360.45 7,936,551.21
其他应付款 五（十七） 426,936,691.92 237,169,928.34
其中：应付利息 65,277.78
应付股利 366,645.72 190,366,645.72
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 468,375,648.53 387,770,276.41
非流动负债：
长期借款 五（十八） 4,300,000.00 4,300,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 五（十九） 42,184,913.20
递延收益 五（二十） 789,041.41 789,041.41
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 47,273,954.61 5,089,041.41
负债合计 515,649,603.14 392,859,317.82
股东权益：
股本 五（二十一） 263,758,491.00 263,758,491.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 五（二十二） 24,059,607.52 24,059,607.52
减：库存股
其他综合收益
专项储备
3 /西藏发展股份有限公司

盈余公积 五（二十三） 69,225,086.27 69,225,086.27
未分配利润 五（二十四） 9,714,036.56 431,686,219.05
归属于母公司股东权益合计 366,757,221.35 788,729,403.84
少数股东权益 343,216,949.50 316,470,990.61
股东权益合计 709,974,170.85 1,105,200,394.45
负债和或股东权益总计 1,225,623,773.99 1,498,059,712.27
母公司资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 单位：人民币元
项 目