克劳斯:克劳斯玛菲股份有限公司2023年度审计委员会履职情况报告

克劳斯玛菲股份有限公司
2023 年度审计委员会履职情况报告
克劳斯玛菲股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件规定，并按照《公司章程》和《审计委员会实施细则》的有关规定，2023 年度公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，按照职责权限尽职尽责完成了本年工作内容，现对审计委员会的 2023 年度履职情况总结如下：
一、委员会组成基本情况
2023 年 1 月 17 日，公司召开第八届董事会第一次会议，
审议通过了《关于调整董事会专门委员会委员的议案》，审计委员会委员由何斌辉先生、王清云女士、赵纪峰先生调整为何斌辉先生、马战坤先生、李晓旭先生，其中何斌辉先生为主任委员（召集人）。
2023 年 10 月 23 日，公司召开第八届董事会第六次会
议，审计通过了《关于调整董事会审计委员会成员构成的议案》，审计委员会委员由何斌辉先生、马战坤先生、李晓旭先生调整为何斌辉先生、马战坤先生、孙凌玉女士，
其中何斌辉先生为主任委员（召集人）。
二、会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》及其他有关规定，积极履行职责。2023 年，审计委员会共召开 5 次会议，召开情况具体如下：
（一）2023 年 4 月 6 日，公司审计委员会审议通过了
如下议案，并将以下议案提交公司董事会审议：
《关于关联股东拟向公司提供永续债融资的议案》。
（二）2023 年 4 月 28 日，公司审计委员会召开 2022
年度报告审计沟通会，听取了《关于克劳斯玛菲股份有限公司 2022 年度审计与董事会审计委员会沟通事项》，审议通过了如下议案和报告，并将以下议案和报告提交公司董事会审议：
1.《关于<公司 2022 年年度报告>及其<摘要>的议案》；
2.《关于公司 2022 年度财务决算报告的议案》；
3.《关于计提商誉减值的议案》；
4.《关于公司 2023 年度日常关联交易预计的议案》；
5.《关于公司未弥补亏损达到实收资本三分之一的议案》；
6.《关于公司 2022 年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》；

7.《关于拟执行以股份回购方式替代分红的承诺的议案》；
8.《关于公司<2023 年第一季度报告>及其<正文>的议案》；
9.《关于公司 2022 年度内部控制评价报告的议案》；
10.《公司 2022 年度董事会审计委员会工作报告》。
（三）2023 年 8 月 28 日，公司审计委员会审议通过了
如下议案，并将以下议案提交公司董事会审议：
1.《关于<克劳斯玛菲股份有限公司 2023 年半年度报告>的议案》；
2.《关于克劳斯玛菲股份有限公司 2023 年上半年相关报告的议案》；
3.《关于开展应收账款保理业务暨关联交易的议案》。
（四）2023 年 10 月 23 日，公司审计委员会审议通过
了如下议案，并将以下议案提交公司董事会审议：
《关于<克劳斯玛菲股份有限公司 2023 年第三季度报告>的议案》。
（五）2023 年 12 月 6 日，公司审计委员会审议通过了
如下议案，并将以下议案提交公司董事会审议：
《关于聘请公司 2023 年度财务和内控审计机构的议案》。
三、重点关注事项情况

1、监督及评估外部审计机构工作
董事会审计委员会对外部审计机构的独立性和专业性进行了评估，并对其 2022 年度财务报告审计工作进行了监督评价，认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务中，严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，严谨、客观、公允、独立的履行职责，体现了良好的专业水准和职业操守，能够实事求是的发表相关审计意见。
2、对公司内部审计工作指导情况
报告期内，审计委员会通过分析公司财务报表、外部审计报告等资料，以及参加公司董事会会议和专门委员会会议等途径，掌握公司内部审计工作情况，要求并指导公司加强内部审计与日常督查，落实经营和财务风险控制。经审阅相关审计报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
3、审阅公司财务报表并对其发表意见
2023 年度，审计委员会对公司年度财务会计报表、半年度财务会计报表、季度财务会计报表进行了认真审议，并认为公司财务报告是真实的、完整的和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报情况，也不存在重大会计差错调整、重大估计变更、涉及重要会计判断的事项。
4、评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会发挥专业委员会作用，对公司内控制度建设积极提出建议或意见。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度,股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作,切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
5、审计委员会对关联交易的意见
董事会审计委员会对公司的关联交易情况进行了审议，认为：公司 2023 年度关联交易价格公平、公正，按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。
四、总体评价
报告期内，我们依据《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件规定，并按照《公司章程》和《审计委员会实施细则》的有关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的相应职责。
2024 年，审计委员会将继续发挥监督作用，密切关注
公司定期报告、财务审计、内部控制运行、关联交易等事项，切实维护公司和投资者的合法权益，不断促进公司治
理水平提升。
克劳斯玛菲股份有限公司董事会审计委员会
2024 年 4 月 23日
（此页无正文，为《克劳斯玛菲股份有限公司 2023 年度审计委员会履职情况报告》签字页）
审计委员会委员签字：
何斌辉__________ 马战坤__________ 孙凌玉___________
2024 年 4 月 23 日