ST交昂:2023年度财务决算与2024年度财务预算报告

上海交大昂立股份有限公司
2023 年度财务决算与 2024 年度财务预算报告
上海交大昂立股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务决算已经山东舜天信诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了保留意见审计报告。现将财务决算情况报告如下：
一、重要财务决算数据和财务指标
1、营业总收入2.96亿元，同比降幅21.43%；
2、归属于母公司所有者的净利润为-3,508万元，同比减亏92.96%；
3、每股收益-0.05元，同比增加0.59元；
4、每股净资产0.44元，同比减少0.04元；
二、资产、负债与所有者权益
1、资产
截止至2023年12月31日，公司总资产为8.15亿元，比年初减少0.7亿元，降幅7.97%。资产发生重大变化的有：
项目名称 期末余额 期初余额 变动比例%
应收账款 42,718,665.98 86,832,169.63 -50.80
存货 40,730,147.01 50,085,779.78 -18.68
其他流动资产 4,264,127.24 1,224,862.21 248.13
发放贷款及垫款 11,000,000.00 5,000,000.00 120.00
在建工程 0.00 3,500,587.10 -100.00
长期待摊费用 74,624,277.96 86,699,436.35 -13.93
重要且变动较大的资产项目说明如下:
应收账款变动原因：主要为公司收回民非机构管理费、苏州兆元资金占用费、保健品板块线下销售应收款、医养板块应收医保款及医疗费。
发放贷款及垫款变动原因：本期新增发放贷款。
2、负债
截止至2023年12月31日，负债总额为4.76亿元，比年初减少0.39亿元，降幅7.52%。负债发生重大变化的有：
项目名称 期末余额 期初余额 变动比例%
短期借款 20,024,499.96 40,000,000.00 -49.94
应付账款 22,912,445.84 32,256,048.98 -28.97
其他应付款 120,887,090.99 88,469,462.75 36.64
其他流动负债 1,552,734.77 1,172,382.85 32.44
长期借款 0.00 52,500,000.00 -100.00
递延收益 15,422,023.40 11,628,519.80 32.62
重要且变动较大的负债项目说明如下:
短期借款、长期借款变动原因：本期归还银行贷款。
应付账款变动原因：支付原材料、药品等采购款，支付设备采购款。
其他应付款变动原因：收到联营企业往来款。
递延收益变动原因：收到剩余搬迁补助款，其他变动为本期递延收益摊销。
3、股东权益
截止至2023年12月31日，归属于上市公司股东权益总计为2.95亿元，比年初减少0.35亿元，降幅10.62%。
三、经营成果
项目名称 本期金额 上期金额 变动比例%
营业总收入 296,327,065.50 377,150,264.80 -21.43
投资收益 -114,248.57 16,875,087.53 -100.68
信用减值损失 -779,748.26 -23,664,068.39 -96.70
资产减值损失 -2,000,231.03 -518,627,135.78 -99.61
营业外支出 5,910,213.83 2,722,709.44 117.07
所得税费用 1,572,386.44 13,590,148.75 -88.43
重要且变动较大的项目说明如下:
营业总收入变动主要原因：公司保健品终端业务2023年2月1日起对现有销售模式进行转型调整：停止东方购物平台所有销售；停止卖场、线下经销商、呼叫中心的销售业务，并逐步开启各电商平台自营销售。
投资收益变动主要原因：上期确认权益法单位投资收益1,641万元。
信用减值损失变动主要原因：上期确认线下渠道应收款坏账、民非管理费坏账较多。
资产减值损失变动主要原因：上期确认长期股权投资减值2,000万元、商誉减值1.27亿元、特许经营权减值574万元、经营收益权减值3.61亿元。
所得税费用变动主要原因：上期确认民非管理费所得税1,342万元，本期无民非管理费收入。

四、2024年财务预算
2024 年公司将继续以保健品、保健食品和保健品原料的研发、生产、销售，以及医疗护理机构的运营和管理作为公司的主营业务，面对严峻的外部环境，公司以年度经济目标为方向，通过效益指标分解落实，研究新的消费理念，开拓新的营销方式，适应时代的需要；在医养板块，将加强管理，严控风险，在努力加大营销力度的同时，实现收入和利润的稳定发展。
1、预算目标
保健品板块面临着产品竞争力弱，市场消费降级，销售渠道落伍等诸多问题，2024 年保健品预算目标制订和实现的困难程度将远大于历年。同时，霍尔果斯仁恒医养收到数家民非机构《合同解除通知书》，各民非机构拒付管理费、单方面解除管理咨询协议，在医养板块收入预计大幅降低的情况下，2024 年公司的主要经济指标力争在 2023 的规模和水平上，争取做到稳定。
2、保障措施
⑴公司将强化公司管理责任，根据市场变化，营造生产销售为主导的企业文化，全力推动销售工作；同步开源节流，优化员工结构，提高工作效率；继续开拓、尝试新型线上营销模式；加大公司产品的研发投入，开发各类新品，以适应市场的需求。医养板块，风控和营销同步加强，做好服务的同时坚决防范各种经营风险，减少非经营性支出；针对民非机构出现的问题，公司将采取一切有效手段保障自身利益。
⑵房产板块继续经营好现有项目，积极处理存量资产。
⑶金融板块将研究开拓新的盈利方式，并加大进行资产的回收处置工作；
⑷对部分闲置资产进行优化处理，为 2024 年收入和利润的实现作出贡献；
⑸预算约束，严格目标责任制考核，加强对预算执行的监控和经营形势分析的力度；
⑹强化内控，解决年报披露的问题，进一步提升经营管理的效率和效益。
五、预算编制基本假设
1、预算期内公司所处社会经济、法律和政策环境无重大变化；
2、预算期内市场行情、主要产品原材料供应价格无重大变化；
3、预算期内，已初步评估民非机构可能对公司预算造成的影响；但考虑到报
告期后该事项存在不确定性，相关影响的评估需根据实际情况进一步跟进，除此以外，无其他不可抗力及不可预见因素对公司造成重大不利影响。
上海交大昂立股份有限公司董事会
二○二四年四月二十五日