顺鑫农业:内部控制审计报告

北京顺鑫农业股份有限公司
2023 年度内部控制审计报告

内部控制审计报告
[2024]京会兴审字第 00040028 号
北京顺鑫农业股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了北京顺鑫农业股份有限公司(以下简称：贵公司)2023 年 12 月 31 日的财
务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，贵公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。
【此页为[2024]京会兴审字第 00040028 号报告签章页】
北京兴华会计师事务所 中国注册会计师： 1
（特殊普通合伙）（盖章） （项目合伙人）
中国·北京 中国注册会计师： 2
二○二四年四月二十六日