葵花药业:年度关联方资金占用专项审计报告

葵花药业集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZB10631 号

葵花药业集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
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一、 报告正文 1-2
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
二、 1
来情况汇总表

关于葵花药业集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZB10631 号
葵花药业集团股份有限公司全体股东：
我们审计了葵花药业集团股份有限公司(以下简称“葵花药业公
司”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2024 年 4 月 25 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZB10629 号的
无保留意见审计报告。
葵花药业公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是葵花药业公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计葵花药业公司 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解葵花药业公司 2023 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供葵花药业公司为披露 2023 年年度报告的目的使用，
不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 2024 年 4 月 25 日

占用方与上市 上市公司核算的 2023年期初占 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度偿 2023 年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 公司的关联关 会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金的利 还累计发生 占用资金余 占用形成原因 占用性质
系 （不含利息） 息(如有) 金额 额
控股股东、实际控制
人及其附属企业
小计 - - - -
前控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计 - - - -
其他关联方及其附
属企业
小计
总计 - - - - -
往来方与上市 上市公司核算的 2023年期初往 2023 年度往来 2023 年度往 2023 年度偿 2023 年期末 往来性质
其他关联资金往来 资金往来方名称 公司的关联关 会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金的利 还累计发生 往来资金余 往来形成原因 （经营性往来、
系 （不含利息） 息(如有) 金额 额 非经营性往来）
控股股东、实际控制五常葵花阳光米业有限公司 实际控制人控 应付账款、其他应 20.83 1,096.35 1,076.14 0.62 采购交易 经营性往来
人及其附属企业 制企业 收款、预付账款
葵花药业集团 (衡水 )得菲 尔有限 控股子公司 其他应收款、应收 2,520.58 3,000.00 47.99 2,531.72 3,036.85 资金拆借 非经营性往来
公司 利息
葵花药业集团 (吉林 )临江 有限公 控股子公司 其他应收款、应收 20,853.54 4,500.00 666.87 6,306.13 19,714.28 资金拆借 非经营性往来
上市公司的子公司 司 利息
及其附属企业 葵花药业集团山西药材基地有限 控股子公司 其他应收款、应收 1,419.61 1,800.00 36.08 1,431.68 1,824.02 资金拆借 非经营性往来
公司 利息
葵花药业集团 (天津 )药物 研究院 控股子公司 其他应收款、应收 1,947.50 1,868.21 96.00 2,000.10 1,911.61 资金拆借 非经营性往来
有限公司 利息
其他关联方及其附 格乐瑞(无锡)营养科技有限公司 联营企业 预付账款、应付账 -62.97 1,673.49 1,834.30 97.84采购商品、接受 经营性往来
属企业 款、其他应收款 劳务
总计 - - - 26,699.09 13,938.05 846.94 15,180.07 26,585.22
本表已于 2024 年 4 月 25 日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________