润和软件:内部控制鉴证报告

江苏润和软件股份有限公司
2023 年 12 月 31 日
内部控制鉴证报告
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内部控制鉴证报告 1-2
内部控制自我评价报告 1-16

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11194/24/202419
内部控制鉴证报告
XYZH/2024NJAA2B0057
江苏润和软件股份有限公司
江苏润和软件股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江苏润和软件股份有限公司（以下简称润和软件）董
事会按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2023年12月31日与财务报表相关
的内部控制的自我评价报告执行了鉴证工作。
润和软件董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》及相关规定建立健全
内部控制并保持其有效性，以及保证自我评估报告真实、准确、完整地反映与财务
报表相关的内部控制。我们的责任是对润和软件与财务报表相关的内部控制有效
性发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对与财务报表相关的内部控制
度有效性是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施
了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必
要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
内部控制具有固有限制，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况
的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据
内部控制鉴证结果推测未来内部控制有效性具有一定风险。

鉴证报告（续） XYZH/2024NJAA2B0057
江苏润和软件股份有限公司
我们认为，润和软件按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2023年12月 31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
本鉴证报告仅供润和软件2023年度报告使用，未经本事务所书面同意，不应用 于任何其他目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张玉虎
中国 北京 中国注册会计师：罗开芝
二○二四年四月二十四日

江苏润和软件股份有限公司
2023 年度内部控制自我评价报告
江苏润和软件股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结合本公司(以下简称“公司”、“润和软件”)内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，
我们对公司截至 2023 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
三、内部控制评价工作情况
(一)内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：润和软件本部及 12 家主要子公司，12家子公司分别为：江苏润和南京软件外包园投资有限公司、西安润和软件信息技术有限公司、上海润和信息技术服务有限公司、北京捷科智诚科技有限公司、北京联创智融信息技术有限公司、武汉宁润软件信息技术有限公司、广州润和颐能软件技术有限公司、南京润和润云科技有限公司、江苏润开鸿数字科技有限公司、北京润和汇智信息技术有限公司、株式会社ホープラン東京以及 HopeRunTechnology Co., Ltd.。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表未合并抵消前资产总额的 99.79%，营业收入合计占公司合并财务报表未合并抵消前营业收入总额的 99.40%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、组织结构、发展战略、内部审计、人力资源、绩效管理、企业文化、资金管理、采购与付款、项目开发管理、工程管理、业务外包管理、销售与收款、资产管理、投资和筹资管理、印信管理、技术机密和知识产权管理、财务报告、合同管理、关联交易、对外担保、信息披露、募集资金。具体如下：
1、治理结构
根据《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规的规定，本公司建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，制定了议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。三会一层各司其职、规范运作。
（1）公司股东大会。根据《公司法》、《证券法》等法律、法规、规范性文件和公司章程有关规定，制定了《江苏润和软件股份有限公司股东大会议事规则》。该议事规则对股东大会的召集、股东大会的提案与通知、股东大会的召开、表决与决议等作了明确的规定，为公司股东大会的规范运作提供了依据。

（2）公司董事会。按照《公司法》、《证券法》以及其他相关的法律、法规、公司章程等的要求，制定了《江苏润和软件股份有限公司董事会议事规则》。该议事规则明确了公司董事会职权、董事长职权、董事会组成、会议通知和签到规则、会议提案规则、会议议事和决议、会后事项、董事会基金等，保证了董事会的规范运作。董事会下设专门委员会，制定了包括战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会的工作细则，这些细则规定了各专门委员会的构成和职责。另外公司还制定了《江苏润和软件股份有限公司董事会秘书工作细则》和《江苏润和软件股份有限公司独立董事工作制度》，规定了董事会秘书任职资格、职责、聘任及解聘、法律责任及独立董事的任职资格、提名、选举和更换、作用、义务、工作条件等，这些制度的制定并有效执行保证了董事会的规范运作，提高了董事会决策行为的合规性、合法性和合理性。
（3）公司监事会。根据《公司法》和公司章程的规定，公司制定了《江苏润和软件股份有限公司监事会议事规则》。该议事规则对监事会职权，监事会主席、监事会组成、会议通知和签到规则，会议提案规则、会议议事和决议、会后事项等作了明确的规定。该规则的制定并有效执行，规范了监事会内部机构的设置及议事程序，明确了监事会的职责权限，保证了监事会职权的依法独立行使，提高了监事会的工作效率和决策的科学性水平。
（4）公司总裁。根据《公司法》和公司章程等有关规定制定了《江苏润和软件股份有限公司总裁工作细则》。该制度对公司高级管理人员组成和聘用、总裁职责和分工、总裁办公会议、投资决策权限、报告制度等做了明确的规定，规范公司总裁的职责权限，提高工作效率，规范公司经营运作和管理，保证公司总裁依法行使管理职权，促进公司管理层提高经营管理水平，保障股东权益、公司利益和员工的合法权益不受侵犯。
2、组织结构
公司建立了与业务相适应的组织结构（如下图所示），各部门有明确的管理职责和权限，建立了《江苏润和软件股份有限公司重大决策管理制度》、《职务授权与代理人制度》等制度，部门之间建立了适当的职责分工和报告制度，部门内部也存在相应的职责分工，以保证各项经济业务的授权、执行、记录以及资产的维护与保养分别由不同的部门或者个人相互牵制地完成。

3、发展战略
（1）坚持创新转型，赋能行业客户的数智化升级
全社会的数字化转型，正强力重塑着多数行业的产业链与价值链，同时催生出新的需求、市场与商机。公司以国产化、数字化、智能化解决方案和产品为中心，紧紧围绕国产信创和 AI 技术两条创新主线，通过多年积累的技术能力和行业经验，为客户的数智化升级赋能，推进高质量发展，构建新质生产力。。
公司在金融科技、智能物联、智慧能源等行业领域深耕多年，已构建起立体式的产品体系、具有较高壁垒的综合服务与技术保障体系、以及差异化的品牌优势。未来，公司将通过持续的研发投入不断优化产品结构和提升服务能力，紧跟国家战略，大力抢抓国产化信创、人工智能技术的发展机遇，通过持续创新，为行业客户的国产化、数智化升级赋能，打造高增长、高毛利、高附加值的创新业务，实现公司业务高质量、跨越式发展。
（2）加大自主产品研发投入，夯实核心基础软件能力
我国已把发展“信创产业”提升到国家战略的高度，