中建环能:2023年度内部控制自我评价报告

中建环能科技股份有限公司
2023年度内部控制自我评价报告
中建环能科技股份有限公司（以下简称“中建环能”、“公司”或“本公司”）根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求，本着客观、审慎的原则，对公司内部控制的建立健全及其执行的效果和效率进行了认真评估，并对内部控制的情况进行了评价。
一、董事会声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司已建立的各项制度，在于保证公司各项业务活动持续有效的进行，保证资产的安全完整，纠正错误及防止舞弊行为的发生，保证会计资料的真实性、合法性、完整性。
根据公司非财务报告内部控制缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
自内部控制评价报告基准日（2023 年 12 月 31 日）至内部控制评价报告发出日之间，
未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。公司按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报告相关的内部控制在所有重大方面是有效的、可行的。

三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部及中建环能科技股份有限公司华东分公司、金堂分公司；四川冶金环能工程有限责任公司、中建环能（山东）环境科技有限公司、成都环能德美环保装备制造有限公司、江苏华大离心机制造有限公司、中建环能工程设计研究有限公司、中建环能工程设计研究有限公司北京分公司、深圳市前海环能科技有限公司、中建环能（四川）环境科技有限公司、北京环能润谷环境工程有限公司、中建环能（浙江）环保有限公司、武汉环能德美工程技术有限公司、四川善建和盛建设工程有限公司、三明环能香谷水务有限责任公司、济宁中建环能环境科技有限公司、北京环能德美环境工程有限公司、四川四通欧美环境工程有限公司、青岛环能沧海生态科技有限责任公司、新疆中建环能北庭环保科技有限公司、中建环能（北京）环保有限公司、宜宾市南溪区四通水务投资有限公司、西充四通水务投资有限公司、成都大邑四通欧美水务有限公司、宜宾市南溪区联创水务投资有限公司、江油四通环保科技有限公司、成都四通天府水污染治理有限公司、中建环能（金堂）水务有限公司。纳入评价范围的主要事项包括：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。纳入评价范围的主要业务包括：组织架构、企业文化、人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、全面预算、产品研发、信息系统、财务报告、对分、子公司的管控等内容。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
上述纳入评价范围的单位，业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
1、公司内部控制环境
(1)公司治理机构
依《公司章程》规定，公司设立中国共产党的组织，党组织发挥领导核心和政治核心作用，根据《中国共产党章程》等党内法规履行职责，认真履行政治领导责任，做好理论武装和思想政治工作，负责学习、宣传、贯彻执行党的理论和路线方针政策，贯彻落实上级党组织的决策部署，围绕企业生产经营开展工作，支持股东大会、董事会、监事会和经理层依法行使职权，参与企业重大问题的决策，把党组织研究讨论作为企业重大决策的前置程序，发挥好把方向、管大局、保落实的重要作用。党组织议事决策采用会议形式。

报告期内，公司按照《中华人民共和国公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件的规定，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，促进公司规范运作。确立了由股东大会、董事会、监事会和公司管理层组成的公司治理结构。股东大会是公司最高权力机构，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等事项的表决权，确保所有股东充分行使自己的权利。董事会对股东大会负责，是公司经营管理的决策机构，依法行使企业的经营决策权，负责公司发展目标和重大经营活动的决策，建立和完善内部控制体系，监督公司内部控制执行情况。
公司董事会设有薪酬与考核委员会、提名委员会、战略与可持续发展委员会（原名战略委员会）、审计委员会，制定了相应的工作细则，明确其权责、决策程序和议事规则。公司设有监事会，对董事会、高级管理人员的履职情况进行监督、对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见，检查公司财务及行使其他由公司章程赋予的权利等。公司制定《独立董事工作制度》。董事会中独立董事有四人，占董事会总人数的三分之一以上，其中一名独立董事为会计专业人士，提高董事会的决策和监督职能。
公司定期召开总裁办公会议，制定了《总裁办公会制度》，总裁主持企业日常经营管理工作。
(2)公司机构设置
根据公司未来战略发展规划目标，建立了与公司业务规模发展需要相适应的组织机构，共设置 13 个职能部门，有董事会办公室、办公室（党委办公室、信息化管理部、法律事务部）、企业策划与管理部、人力资源部（环能学院）、财务资金部（投资管理部）、经营管理部、市场营销部（市场发展研究院）、安全生产监督管理部、党建工作部、审计纪检部（巡察办）、项目管理部、运营管理部、技术中心（技术发展研究院、装备院、解决方案部、污泥干化事业部）。公司贯彻执行不兼容岗位相分离原则，形成分工明确、相互配合、相互制衡的机制，保证公司生产经营活动规范有序的进行。
(3)内部审计
董事会下设审计委员会负责监督内部控制制度的建立及有效实施情况。公司实行内部审计制度，设有审计纪检部，配有专职审计人员。制定了《内部审计管理制度》、《内部控制制度管理办法》、《经济责任审计管理规定》、《审计发现问题整改工作管理办法》、《内部审计结果运用管理办法（试行）》、《审计质量控制管理办法（试行）》等内审制度。定期或不定期对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督，对公司预算管理的执行、信息披
露等情况进行审计，对其真实性、合法性、有效性进行客观评价。在监督检查中发现的内部控制重大缺陷，直接向董事会及其审计委员会报告。
(4)人力资源政策
公司建立了聘用、录用、培训、考核、晋升、员工薪酬、绩效管理、员工保险福利管理等人事管理制度，汇编了岗位职责说明书，明确了各岗位所需要的知识和技能，让公司员工充分了解其职责和公司期望，并通过培训、考核等方式不断提高员工的能力和水平。通过人力资源部（环能学院）建立人才识别、员工“双通道”成长的管理机制，开展了“协同共进--精益求效”新员工培训、“2023 届中建环能杰青人才班”人才选拔、“碧水丹清—协同共进”环能学院周年庆、大营销团队作战能力提升培训等活动，满足人才快速健康成长的需求。
(5)企业发展战略
公司设立了战略与可持续发展委员会，对公司现实状况和未来发展趋势进行综合分析及科学预测的基础上，制定并实施了《中建环能“十四五”战略规划》等具有全局性和长期性的发展目标与经营策略。规范公司发展战略规划、决策和实施程序，提升战略管理的科学性、有效性和及时性，实现公司资源的有效配置，规范战略管理流程。
(6)社会责任
公司作为社会成员充分关注包括公司员工、债权人、供应商、客户、消费者等在内的利益相关者的共同利益，促进社会经济的可持续发展。重视对利益相关者、环境保护、资源利用等方面的非商业贡献。按照国家相关法律法规规定，在安全生产、产品质量、环境保护、职业健康等方面制定了较完善的管理制度，同时落实安全生产监督责任制和保障员工职业健康，在追求经济效益的同时注重安全生产和体现员工职业健康关怀。公司积极采购帮销甘肃三县、福建长汀县惠农产品21.88万元；持续做好“爱心助养困境学生”项目的对口援助活动，为社会献出一份爱心，主动承担应有的社会责任。
(7) 企业文化
公司加强企业文化建设，培养积极向上的价值观和社会责任感，通过创办《尚美集》、《环能月刊》、《环能德美报》等内部刊物，开展了一系列党建文化活动，发布员工撰写的文章、宣传文化生活和精神风尚，打造企业文化宣传窗口，提升了公司员工的凝聚力和向心力。通过微信公众号及时报道公司发生的新闻动态、市场动态、技术动态、获得荣誉等热点事件，更好的推动了公司发展。
2、风险评估
根据公司战略目标和发展规划，结合自身行业特点，2023年加强了公司内部控制体系建
设，完善公司内部控制制度，以识别、分析和应对公司可能遇到的战略风险、经营风险、环境风险、财务风险和运营风险等。对内部控制制度的运行情况和执行的有效性进行检查和监督，将企业的风险控制在可承受的范围内。
3、控制活动
公司根据《公司法》、《会计法》、《会计基础工作规范》、《企业内部控制基本规范》，结合公司实际情况，制定了相关的内部控制制度和管理流程，建立了较完整的内部控制体系。
(1)“三重一大”管理
为规范公司高层管理团队和高层管理人员决策行为，提高决策水平，防范决策风险，保障科学发展，公司制定了《“三重一大”管理规定》，对重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作决策事项的管理进行规定，坚持党的领导，依法依规决策、集体决策、科学决策、民主决策。明确了决策主体和决策事项、决策程序、决策执行、监督检查和责任追究，切实履行公司经济责任，确保资产的保值增值。
(2)资金管理
公司在货币资金支付管理方面了进行严格控制，制定了《资金管控细则》，《备用金管理规定》、《融资管理规定》、《全面预算管理规定》等制度。严格遵循不相容职务分离控制原则，在日常资金管理和资金支付中做到，资金收支岗位与记账岗位相分离，资金收支与资金审核岗相分离，定期对货币资金与银行对账单进行核对。同时，公司制定了《资金支付审批管理办法》，规定了不同规模的资金活动按照不同的审批权限审批，建立了严格的授权审批制度，确保了资金支付的安全性和授权审批的有效性。
(3)会计系统
公司按照《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》等法律法规，制定了《财务管理规定》、《费用管理办法》、《出差管理制度》、《会计核算管理规定》等相应的内控制度，使公司财务运作按制度运行，加强了会计监督作用。
公司财务人员具备会计专业技术业务素质，按不相容职务分离控制原则设置各岗位工作，有效保证财务管理工作的顺利开展，保证财务数据的真实完整，为公司经营决策提供有力的数据支撑。
公司建立了完善的财务报告编制流程，设立了财务报表编制工作和财务信息披露工作专人岗位，财务报告报送须经过财务主管、财务负责人及公司分管领导审核批准，保证了公司对外财务信息内容的真实、准确、完