合肥百货:董事会审计委员会关于2023年度会计师事务所履职情况评估报告及董事会审计委员会履行监督职责情况报告

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董事会审计委员会关于 2023 年度会计师事务所履职情况
评估报告及董事会审计委员会履行监督职责情况报告
根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》及《公司章程》等规定和要求，合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将董事会审计委员会对 2023 年度会计师事务所履职情况评估及履行监督职责的情况报告如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际会计师事务所”）成立于 2012 年，执行事务合伙人邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄
西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域。截止 2022 年末，天职国际会计师事务所合
伙人 85 人，注册会计师 1061 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师347 人。
2023 年度经审计的收入总额 31.22 亿元，审计业务收入 25.18 亿元，证券业
务收入 12.03 亿元；2022 年度上市公司审计客户 248 家，主要行业包括制造业、
信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、房地产业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额 3.19 亿元，其中与公司同行业上市公司审计客户 11 家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 4 月 6 日召开了第九届董、监事会第九次会议，于 2023 年 5
月 12 日召开了 2022 年度股东大会，审议通过了《关于续聘公司 2023 年度审计
机构及支付 2022 年度报酬的议案》。公司独立董事对该项议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

二、2023 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023 年年报工作安排，天职国际会计师事务所对公司 2023 年度财务报
告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司
控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中，天职国际会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
经审计，天职国际会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状
况以及 2023 年度的合并及公司经营成果和现金流量；公司于 2023 年 12 月 31 日
按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天职国际会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
1、2023 年 4 月 4 日，董事会审计委员会 2023 年第三次会议审议通过了《关
于续聘公司 2023 年度审计机构及支付 2022 年度报酬的议案》，董事会审计委员会对天职国际会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了充分了解核查，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求，同意聘任天职国际会计师事务所担任公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
2、2024 年 1 月 23 日，董事会审计委员会召开了 2024 年第一次会议，与负
责公司年度审计工作的注册会计师召开了 2023 年度审计进场沟通会，就 2023
年度审计范围、时间安排、人员安排和关键审计事项的判断等主要内容进行了沟通，并对重要审计事项提出了建议。
3、2024 年 4 月 12 日，在天职国际会计师事务所出具初步审计意见后，董
事会审计委员会召开了 2024 年第二次会议，听取了天职国际会计师事务所关于公司 2023 年度审计相关情况的汇报，并对审计工作发表意见。
4、2024 年 4 月 19 日，董事会审计委员会召开了 2024 年第三次会议，对公
司 2023 年度审计报告中的关键审计事项、其他重点审计事项及执行的主要审计程序、公司财务状况、经营成果及内部控制审计情况等进行了沟通，并对审计工作发表意见。同时，审计委员会对公司 2023 年年度报告、2023 年财务决算报告及 2024 年度财务预算报告、内部控制自我评价报告等议案进行了审议，并同意将相关议案提交公司董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守相关法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专门委员会作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为天职国际会计师事务所在公司年报审计过程中能够坚持独立、客观、公允的原则，勤勉尽职，表现了良好的职业操守和业务素质，较好地完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
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董事会审计委员会
2024 年 4 月 24 日