中国西电:中国西电2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

关于中国西电电气股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：中国西电电气股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：

信会师报字[2024]第 ZG10912 号
中国西电电气股份有限公司全体股东：
我们审计了中国西电电气股份有限公司(以下简称“中国西电”)2023 年度
的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023 年度合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年4月9日出具了报告号为信会师报字(2024)第 XX 号的无保留意见审计报告。
中国西电管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2022 年 12月修订）》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是中国西电管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计中国西电 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解中国西电 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供中国西电为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其
他目的。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭顺玺
中国注册会计师：董 蕊
中国·上海 2024 年 4 月 9 日
附表 2
关于中国西电电气股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度 2023 年度
非经营性资金占 资金占用方 占用方与上市 上市公司 2023 年 占用累计 占用资金 2023 年度 2023 年期 占用形成
用 名称 公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 的利息 偿还累计 末占用资 原因 占用性质
系 计科目 资金余额 (不含利 (如有) 发生金额 金余额
息)
现控股股东、实 非经营性
际控制人及其附 占用
属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
前控股股东、实 非经营性
际控制人及其附 占用
属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
非经营性
其他关联方及其 占用
附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /

总计 / / / / /
2023 年度 2023 年度
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2023 年 往来累计 往来资金 2023 年度 2023 年期 往来形成
来 名称 公司的关系 核算的会 期初往来 发生金额 的利息 偿还累计 末往来资 原因 往来性质
计科目 资金余额 （不含利 （如有） 发生金额 金余额
息）
中国电气装 控股股东、实 销 售 商
备集团有限 际控制人的附 应收账款 29,145.39 84,672.71 84,090.34 29,727.76 品 、 提 供 经营性往
公司及附属 属企业 劳务 来
企业
中国电气装 控股股东、实 周 转 金 、
备集团有限 际控制人的附 其他应收 151.78 3,143.85 2,904.31 391.32 保 证 金 、 经营性往
公司及附属 属企业 款 租 金 及 其 来
企业 他
控股股东、实际 中国电气装 控股股东、实
控制人及其附属 备集团有限 际控制人的附 预付款项 63.95 71,001.20 59,356.16 11,708.99 采购商品 经营性往
企业