方大特钢:方大特钢关于对上海证券交易所问询函的回复公告

证券代码：600507 证券简称：方大特钢 公告编号：临 2024-024
方大特钢科技股份有限公司
关于对上海证券交易所问询函的回复公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
方大特钢科技股份有限公司（以下简称“方大特钢”或“公司”）于 2024 年
3 月 29 日收到上海证券交易所出具的《关于方大特钢科技股份有限公司 2023 年
度利润分配预案的监管问询函》（上证公函【2024】0243 号）（以下简称“《问询函》”），接到《问询函》后，公司董事会高度重视，立即组织相关部门对《问询函》中提到的问题进行回复，现将具体回复内容公告如下：
问题一、公告显示，公司 2023年度实现归属于上市公司股东的净利润 6.89
亿元，2022年度实现归属于上市公司股东的净利润 9.26亿元。截至报告期末，公司母公司报表中期末未分配利润为 21.22亿元，货币资金余额达 60.45亿元。请公司：（1）结合近两年盈利水平、资金使用情况，补充说明公司货币资金余额较高且多年盈利的背景下，连续两年未进行现金分红的原因及合理性，是否存在大额资金闲置的情况；（2）说明公司是否为中小股东参与现金分红决策提供便利，以及公司为增强投资者回报水平拟采取的措施。
公司回复：
（一）结合近两年盈利水平、资金使用情况，补充说明公司货币资金余额较高且多年盈利的背景下，连续两年未进行现金分红的原因及合理性，是否存在大额资金闲置的情况；
1、近两年盈利水平、资金使用情况说明
（1）公司 2022 年度实现归属于上市公司股东的净利润 9.26 亿元，同比下
降 66.10%。公司 2022 年度留存的利润主要用于公司节能环保、技改维修、对外
投资等方面，2023 年公司投入环保资金 3.04 亿元、技改维修 2.17 亿元、研发支
出 0.87 亿元、对外投资支出 7.95 亿元，合计约 14.03 亿元。
（2）公司 2023 年度实现归属于上市公司股东的净利润 6.89 亿元，同比下
降 35.16%。公司 2024 年度目前已拟定的资本开支主要包括各类技改项目共 17
项，投资概算 10.96 亿元，其中包括了“超高温亚临界发电节能降碳升级改造项目”（计划工期两年）及部分“超低排放环保改造项目”；维修计划支出 2.60亿元、研发计划支出 1 亿元；同时，公司也在产品升级方面寻求投资机会。
2、连续两年未进行现金分红的原因及合理性说明
（1）钢铁行业面临着严峻的发展环境
2022 年，国际形势严峻复杂，叠加下游需求低迷等因素影响，钢铁行业 2022
年呈现成本高企、需求减弱、盈利下滑态势。据国家统计局统计，2022 年规模以上工业企业利润下降 4%，其中黑色金属冶炼和压延加工业下降 91.3%。据中国钢铁工业协会统计数据，2022 年度，重点钢铁企业实现营业收入 65,875 亿元，同比下降 6.35%；实现利润总额 982 亿元，同比下降 72.27%。
2023 年，钢铁行业依然处于弱周期运行，多数钢厂呈现成本高企、业绩亏
损的局面。国家统计局数据显示，2023 年黑色金属冶炼和压延加工业实现利润
总额 564.8 亿元，相比创下近 20 年行业利润最低点的 2022 年高出 199.3 亿元，
但与 2021 年利润总额的 4,240.9 亿元要低 3,676.1 亿元。
进入 2024 年，钢铁行业面临的发展形势依然严峻。国家统计局数据显示，
2024 年 1-2 月份，黑色金属冶炼和压延加工业利润总额亏损 146.1 亿元，较去年
同期增亏 45.1 亿元。
（2）钢铁行业面临着环保和能耗的双重压力
在碳达峰和碳中和背景下，能源环境约束更加趋紧，钢铁行业是碳排放量大户，环保治理、能耗“双控”将是钢铁行业发展的硬要求，绿色低碳发展将是钢铁行业未来必须持续推进的重点任务。国家相关部委不断完善政策以推进钢铁行业节能环保、绿色发展，未来钢企盈利情况、发展规模大小都将取决于其环保、绿色生产能力。为适应钢铁行业结构升级，钢企纷纷进行低碳和低能耗规划，也对公司环保达标排放、节能减排提出了更高要求。
（3）钢铁行业面临着加速整合的政策和现实条件
2016 年国务院发布的《关于推进钢铁产业兼并重组处置僵尸企业的指导意
见》中提出：到 2025 年钢铁产业 60%-70%的钢产能要集中在 10 家左右的大钢
铁集团中；2022 年 2 月发布的《关于促进钢铁工业高质量发展的指导意见》中提到：鼓励行业龙头企业实施兼并重组，打造若干世界一流超大型钢铁企业集团。
根据中国钢铁工业协会数据，2022 年，我国钢产量排名前 10 位的企业（CR10）
合计产量为 4.34 亿吨，占全国钢产量的 42.8%，较 2025 年行业集中度目标仍有
较大差距。因此，未来几年，我国钢铁企业将进一步加速兼并重组，形成一批具有国际竞争力、区域号召力、专业影响力的大型钢铁企业集团，进而推动全国钢铁产业高质量发展。
2022 年下半年以来，钢铁行业利润进入快速下降通道，目前负担轻、成本
控制好的钢铁企业具有绝对的竞争优势，公司长期坚持精细化管理模式、积极推进数字化转型，据中国钢铁工业协会资料，公司持续多年吨钢材利润率排在行业前列。在行业快速洗牌的关键时期，是行业也是公司加快整合并购的绝佳机遇。
基于上述行业发展的背景环境、行业未来发展的约束和趋势以及公司近两年的资本开支和发展规划等因素，公司 2022 年度未进行现金分红，2023 年度公司董事会原计划不进行现金分红。公司控股股东从提升上市公司投资价值、增强投资者获得感、推动上市公司高质量发展的角度出发，提议公司提高 2023 年度利
润分配比例，以公司截至 2023 年 12 月 31 日总股本 2,331,060,223 股为基数，向
全体股东每股派发现金红利人民币 0.10 元（含税）。2024 年 4 月 8 日，公司召
开第八届董事会第三十三次会议及第八届监事会第十四次会议，审议通过《关于调整 2023 年度利润分配预案的议案》，调整后公司拟向全体股东每股派发现金红利 0.10 元（含税），本次调整后的利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。
3、是否存在大额资金闲置的情况说明
截至 2023 年末，公司货币资金余额 60.45 亿元，扣除受限货币资金 31.97 亿
元（主要为票据保证金等）以及短期和长期借款 5.42 亿元，公司可自由支配资金为 23.06 亿元；公司目前月均日常经营资金需求为 17 亿元（主要用于日常经营所需的原燃料采购、职工薪酬及税费支出等），同时考虑到 2024 年预计投入的技改、维修、研发等资金需求，公司不存在大额资金闲置的情况。
（二）说明公司是否为中小股东参与现金分红决策提供便利，以及公司为增强投资者回报水平拟采取的措施。
1、公司为中小股东参与现金分红决策提供的便利
公司于2024年3月28日在上海证券交易所上证路演中心以视频直播和网络互动形式举办 2023 年度业绩暨现金分红说明会，就利润分配相关事项与广大投
资者进行沟通和交流。
公司 2023 年年度股东大会将以现场投票和网络投票相结合的方式召开，通
过提供网络投票的方式为中小股东参与现金分红决策提供便利，公司 2023 年年度股东大会决议中也将对中小股东对《2023 年度利润分配预案》的投票结果进行单独统计并公告。
公司将严格按照《上市公司股东大会规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》等规定召集、召开股东大会，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和权利，保障中小股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权，切实保障股东特别是中小股东的合法权益。
2、公司为增强投资者回报水平拟采取的措施
（1）提升公司业绩是增强投资者回报水平的基础和根本
公司未来提振业绩相关举措包括：以数字技术赋能公司转型，支撑精细化生产经营和成本管控能力，驱动管理变革；全力推进弹扁战略品牌建设，提升市场占有率，稳固行业地位；结合市场需求和前景，加大公司产品转型升级力度，开发高技术含量及高附加值的产品，包括但不限于围绕汽车轻量化发展趋势，开发高性能、高质量及用户特殊需求的弹簧扁钢产品等。
（2）重视投资者回报，维护投资者权益
2024 年 4 月 2 日，公司收到公司控股股东江西方大钢铁集团有限公司（以
下简称“方大钢铁”）出具的《关于提议方大特钢科技股份有限公司提高 2023年度利润分配比例的函》，方大钢铁提议公司提高 2023 年度利润分配比例，以公
司截至 2023 年 12 月 31 日总股本 2,331,060,223 股为基数，向全体股东每股派发
现金红利人民币 0.10 元（含税），如在实施权益分派股权登记日期前，公司总股本发生变动的，维持每股分配比例不变。公司董事会收到上述提议后，认为该提议符合法律法规和公司章程的有关规定。
2024 年 4 月 8 日，公司召开第八届董事会第三十三次会议及第八届监事会
第十四次会议，审议通过《关于调整 2023 年度利润分配预案的议案》，公司拟向
全体股东每股派发现金红利 0.10 元（含税）。截至 2023 年 12 月 31 日，公司总
股本 2,331,060,223 股，以此计算合计拟派发现金红利 233,106,022.30 元（含税）。本年度公司现金分红比例为 33.84%。本次调整后的利润分配预案尚需提交股东
大会审议。
除上述拟实施的措施外，公司还将进一步认真研究关于明确投资者预期、股份回购、加强市值管理、提升投资价值等政策措施，结合公司经营情况和发展目标，制定符合公司情况的规划和方案，努力优化投资者回报措施、提升投资者回报水平。
（3）加强投资者沟通，传递公司价值
公司高度重视投资者关系管理工作，积极建立与资本市场的有效沟通机制，持续改善投资者关系管理工作方式，全面保障投资者的合法权益。公司已建立多元化投资者沟通交流渠道，积极通过业绩说明会、股东大会、投资者交流会、现场调研、投资者热线/邮箱等多样化渠道开展投资者关系管理工作。公司将持续遵循真实、准确、完整、及时、公平的原则，在合规前提下，多层次、多角度、全方位展示公司经营等方面的进展，让投资者全面及时地了解公司的发展战略、经营情况及财务状况等，加强与投资者的沟通与互动，传递公司投资价值，促进公司与投资者之间建立起长期稳定的信赖关系。
问题二、年报显示，报告期末公司长期股权投资余额 41.75亿元，主要系公
司2022年上半年出资40亿元与关联方共同设立南昌沪旭钢铁产业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称南昌沪旭）。2023 年 7 月，南昌沪旭及沪旭投资出具承诺，自并购基金完成对收购标的股权收购后的 36 个月内，在不损害公司及股东利益的情况下，并购基金将以符合法律、法规规定的方式，并履行所需的程序后，将持有的被收购标的股权按公允价格装入公司。请公司补充披露：（1）自南昌沪旭成立以来公司对其投入情况及相关资金的具体流向、形成的主要资产及目前状态；（2）结合南昌沪旭拟收购标的预计规模、收购标准、标的注入计划等，说明上述承诺是否具备可行性，注入时点是否存在不确定性，是否可能形成大额资金长期闲置情形；（3）结合前期公司大额出资参与设立南昌沪旭，说明是否对公司各业务板块日常资金需求和使用计划产生影响，现有货币资金规模能否满足公司经营及投资活动所需。
公司回复：
（一）自南昌沪旭成立以来公司对其投入情况及相关