风华高科:关于对广东省广晟财务有限公司的风险评估报告

广东风华高新科技股份有限公司
关于对广东省广晟财务有限公司的风险评估报告
根据深圳证券交易所信息披露要求，结合广东省广晟财务有限公 司（以下简称“广晟财务公司”）提供的《中华人民共和国金融许可证》《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅了广晟财务公司包括资产负债表、利润表等财务报告，广东风华高新科技股份有限公司（以下简称“本公司”）对广晟财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估。现将有关风险评估情况报告如下：
一、广晟财务公司基本情况
（一）广晟财务公司基本信息
公司名称：广东省广晟财务有限公司
法定代表人：陈赟
注册资本：109,922 万元
统一社会信用代码：91440000345448548L
金融许可证机构编码：L0216H244010001
住所：广东省广州市天河区珠江西路 17 号广晟国际大厦
52 楼。
经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴
证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；从事固定收益类有价证券投资；监管机构批准的其他业务。
（二）广晟财务公司股东名称、出资金额和出资比例
序号 股东名称 认缴金额（万 股权比例
元） （%）
1 广东省广晟控股集团有限公司 100,000 90.98
2 深圳市中金岭南有色金属股份有 7,632 6.94
限公司
3 佛山市国星光电股份有限公司 2,290 2.08
合计 109,922 100
二、广晟财务公司内部控制的基本情况
（一）治理架构
广晟财务公司已建立以股东会、董事会和高级管理层为主体的公司治理组织架构，股东会是公司的最高权力机构，董事会是公司的决策机构，董事会下设审计委员会行使《中华人民共和国公司法》规定的监事会职权，是公司的监督机构，高级管理层是公司的执行机构。
广晟财务公司实行董事会领导下的总经理负责制，目前设置 10 个职能部门负责广晟财务公司的日常经营和管理。前台部门为结算业务部和资金信贷部（同业与投资中心），中台部门为融资管控部、法律与风控事务部和财务部，后台部门为党群人事部、纪律检查室、审计工作部、办公室和信息科技部。各部门有明确的部门职责和岗位职责说明书，实现了前、中、后台部门、岗位、人员的有效分离。

（二）风险的识别和评估
广晟财务公司内部控制的实施由法律与风控事务部组织，审计工作部进行监督检查，各部门、机构在其职责范围内根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，主要包括信用风险、操作风险、流动性风险以及合规风险等，各部门责任分离、相互监督，对业务开展过程中的各种风险进行预测、评估和控制。
（三）内部控制措施
广晟财务公司风险控制重点是贷款、票据等信贷业务中的信用风险和操作风险，结算业务中的资金安全和操作风险，财务公司流动性风险以及计算机信息系统风险。对重点业务的风险控制采取以下措施：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财务保护控制、运营分析控制等。上述措施可以单独进行，也可各种措施组合进行。
1、资金管理
广晟财务公司根据监管机构的各项法规制度要求，搭建了较为完善的资金管理制度架构，制定了完善的管理办法及规定，通过程序制度化、流程标准化规避并控制业务风险。
2、会计业务控制
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