梦天家居:梦天家居2024年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告及说明天健审〔2025〕9148号

目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第 3—13 页
三、附件......第 14—18 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕9148 号
梦天家居集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的梦天家居集团股份有限公司（以下简称梦天家居公司）管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供梦天家居公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为梦天家居公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
梦天家居公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕193 号）的
规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对梦天家居公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，梦天家居公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》
（上证发〔2023〕193 号）的规定，如实反映了梦天家居公司募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年四月二十八日

梦天家居集团股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所印发
的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上
证发〔2023〕193 号）的规定，将本公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准梦天家居集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕3688 号），本公司由主承销商民生证券股份有限公司采用承销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,536 万股，发行价为每股人民
币 16.86 元，共计募集资金 93,336.96 万元，坐扣承销和保荐费用 5,486.89 万元后的募集
资金为 87,850.07 万元，已由主承销商民生证券股份有限公司于 2021 年 12 月 8 日汇入本
公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 3,686.93 万元后，公司本次募集资金净额为 84,163.14 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕701 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 84,163.14
项目投入 B1 33,137.38
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 3,449.04
项目投入 C1 9,914.74
本期发生额
利息收入净额 C2 1,511.84

项目投入 D1=B1+C1 43,052.12
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 4,960.88
应结余募集资金 E=A-D1+D2 46,071.90
实际结余募集资金 F 46,071.90[注]
差异 G=E-F -
[注]期末公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 40,400.00 万元，已经第二届
董事会第十八次会议、第二届监事会第十六次会议审批
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《梦天家居集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构民生证券股份有限公司于2021年12月8日与中国建设银行股份有限公司浙江省分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。2023年因变更募集资金投资项目，公司于2023年6月28日连同保荐机构民生证券股份有限公司、子公司梦天家居集团（庆元）有限公司与中国建设银行股份有限公司浙江省分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
(二) 募集资金专户存储情况
1. 截至 2024 年 12 月 31 日，本公司有 7 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国建设银行股份有 33050163742709666661 11,126,823.52 活期存款
限公司浙江长三角一 33050163742709666662 5,253,383.02 活期存款

体化示范区支行 33050163742709666663 18,952,629.88 活期存款
33050163742709666668 2,683,396.87 活期存款
33050163742709666665 活期存款
33050163742709666699 13,302,086.10 活期存款
中国建设银行股份有 33050163742709666688 5,400,723.49 活期存款
限公司庆元支行
合 计 56,719,042.88
2. 截至 2024 年 12 月 31 日，本公司用闲置募集资金进行现金管理产品余额 40,400.00
万元，具体明细如下：
金额单位：人民币万元
受托银行 产品名称 本金 产品类型 预期年化收益率
900.00 保本浮动收益型理财 1.05%-2.70%
中国建设银行 2,000.00 保本浮动收益型理财 0.8%-2.40%
浙江分行单位 3,500.00 保本浮动收益型理财 1.05%-2.70%
中国建设银行股份 人民币定制型
有限公司浙江长三 结构性存款 4,600.00 保本浮动收益型理财 1.05%-2.70%
角一体化示范区支 18,000.00 保本浮动收益型理财 1.05%-2.70%
行
1,100.00 定期存单 1.7%
大额存单 5,000.00 定期存单 1.7%
5,300.00 定期存单 1.7%
合 计 40,400.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表